雨藍(lán)默 追問(wèn)

2020-07-23 11:34

當(dāng)時(shí)開(kāi)票是1%稅點(diǎn)，填寫(xiě)申報(bào)表就繳稅了?，F(xiàn)在結(jié)轉(zhuǎn)明年抵稅的話(huà)，賬上如何處理呢

軼塵老師 解答

2020-07-23 11:36

暫時(shí)不需要處理 如果抵稅的話(huà) 抵稅的增值稅結(jié)轉(zhuǎn)計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入

雨藍(lán)默 追問(wèn)

2020-07-23 11:40

但是在7月繳納時(shí)，就已經(jīng)做了分錄  借:應(yīng)交增值稅1萬(wàn)    貸:銀行存款1萬(wàn)                   那么抵稅時(shí)，哪里有應(yīng)交增值稅這個(gè)科目余額去結(jié)轉(zhuǎn)計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入呢？

軼塵老師 解答

2020-07-23 11:44

你當(dāng)期計(jì)提的增值稅啊   轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入

雨藍(lán)默 追問(wèn)

2020-07-23 11:48

這樣的分錄嗎？借:應(yīng)交增值稅1萬(wàn)     貸:營(yíng)業(yè)外收入1萬(wàn)                                       但是7月繳納稅費(fèi)扣了銀行存款1萬(wàn)，用什么科目與銀行存款對(duì)應(yīng)呢？

軼塵老師 解答

2020-07-23 12:57

你7月份正常繳稅 正常做分錄  以后有稅款抵扣的時(shí)候 計(jì)提的增值稅轉(zhuǎn)入到營(yíng)業(yè)外收入科目