云 追問

2020-07-22 13:58

有朋友這樣認為：當月發(fā)放的工資先第一步做發(fā)放分錄，在摘要寫發(fā)放工資。第二步再做分配到各費用分錄，在摘要上寫結(jié)轉(zhuǎn)工資。他意思是話當月發(fā)放的工資轉(zhuǎn)入費用分錄的摘要不是叫計提，應叫結(jié)轉(zhuǎn)工資。對嗎？老師

樸老師 解答

2020-07-22 14:00

不用，直接寫計提工資，發(fā)放工資就行了，沒有結(jié)轉(zhuǎn)

云 追問

2020-07-22 14:11

其他職工福利費，社保費，住房公積金等當月發(fā)放的都是直接寫先計提，后發(fā)放，對吧？

樸老師 解答

2020-07-22 14:15

對的，都要先計提的

云 追問

2020-07-22 14:23

老師，5月銷售商品60萬，因進項票不足，5月只做發(fā)出商品，沒做無票銷售，7月才確認收入開票納稅，5月賬務怎樣處理？就是如何在5月做分錄時只能寫發(fā)出商品，但不能同時確認收入處理，而且沒稅務風險？

樸老師 解答

2020-07-22 14:32

1.五月不做，你單獨記一下
2.這個不行，你單獨記一下就行

云 追問

2020-07-22 14:40

我5月不做發(fā)出商品也可以，但客戶會根據(jù)送貨單做進倉預估處理，這樣稅務局查到就單對不上，會有這風險嗎？

樸老師 解答

2020-07-22 14:55

那你可以暫估入庫然后你出庫也行

云 追問

2020-07-22 15:05

怎樣做到？暫估入庫要有送貨單吧？

樸老師 解答

2020-07-22 15:09

嗯，借庫存商品貸應付賬款-暫估

云 追問

2020-07-22 15:22

就是5月先做發(fā)生商品，接著客戶邊退貨，我就借庫存商品貸應付賬款-暫估，7月開票再出庫？但客方會根據(jù)送貨單做暫估入庫，他都領用商品生產(chǎn)，甚至6月出貨了，怎會給我方寫退貨單？

樸老師 解答

2020-07-22 15:29

對的，就是這樣來做

云 追問

2020-07-22 15:35

但客方會根據(jù)送貨單做暫估入庫，他都領用商品生產(chǎn)，甚至6月出貨了，怎會給我方寫退貨單？我該怎樣得到退貨單做暫估入庫？

樸老師 解答

2020-07-22 15:39

給你的退貨單你沖減你的出庫就行了

云 追問

2020-07-22 15:51

問題是客方都領用暫估商品生產(chǎn)，甚至6月出貨了，不會給我方寫退貨單。哪來的退貨單？

云 追問

2020-07-22 15:51

問題是客方都領用暫估商品生產(chǎn)，甚至6月出貨了，不會給我方寫退貨單。哪來的退貨單？

云 追問

2020-07-22 15:51

問題是客方都領用暫估商品生產(chǎn)，甚至6月出貨了，不會給我方寫退貨單。哪來的退貨單？

云 追問

2020-07-22 15:53

不好意思，網(wǎng)絡不穩(wěn)定，按幾次了

樸老師 解答

2020-07-22 16:00

這個有沒有的沒事，你收到退貨的直接入庫就行了

云 追問

2020-07-22 17:14

那稅局對預估的是不會查得緊，才這樣操作吧？

樸老師 解答

2020-07-22 17:20

暫估的一般沒事，只要匯算清繳之前來發(fā)票就行

云 追問

2020-07-22 17:36

暫估入庫沒客方的退貨單，只是我方單做張憑證，可以嗎？對方?jīng)]可能開退貨單的

樸老師 解答

2020-07-22 17:38

可以的，這個沒事的