小張飛燕 追問(wèn)

2020-07-22 08:42

老師我們要銷(xiāo)戶，這個(gè)主要是認(rèn)繳

劉詩(shī) 解答

2020-07-22 08:43

你好！認(rèn)繳的話，公司未收到錢(qián)，所以沒(méi)有實(shí)收資本，所以也不用從實(shí)收資本轉(zhuǎn)入未分配利潤(rùn)，也轉(zhuǎn)不了，對(duì)吧？

小張飛燕 追問(wèn)

2020-07-22 08:43

對(duì)應(yīng)該是這樣，但是公司實(shí)收資本有數(shù)

劉詩(shī) 解答

2020-07-22 08:46

你好！公司注銷(xiāo)的話，你應(yīng)該是先把往來(lái)（債權(quán)債務(wù)）都清理完全，然后資產(chǎn)（存貨、固定資產(chǎn)等）進(jìn)行處置，最終賬面只剩下銀行存款  和所有者權(quán)益，然后借：所有者權(quán)益  貸：銀行存款（轉(zhuǎn)給股東）就行了，不用再做所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)，比如實(shí)收資本轉(zhuǎn)入未分配利潤(rùn)。

小張飛燕 追問(wèn)

2020-07-22 08:48

請(qǐng)問(wèn)這樣可以嗎

小張飛燕 追問(wèn)

2020-07-22 08:49

主要這個(gè)其它應(yīng)收款需要處理嗎

劉詩(shī) 解答

2020-07-22 08:55

你好！這個(gè)應(yīng)該是股東借款，那這個(gè)沒(méi)事，那就借：所有者權(quán)益   借：其他應(yīng)付款  貸：貨幣資金、其他應(yīng)收款 就好，全部沖銷(xiāo)就行了。這個(gè)是會(huì)計(jì)處理，其實(shí)不用太在意，反正就是把賬面資產(chǎn)負(fù)債所有者權(quán)益全部對(duì)沖就行，主要是工商局和稅務(wù)局，你得跑，把這個(gè)注銷(xiāo)需要做的都處理了，具體流程，你直接問(wèn)工商局和稅務(wù)局，各地不一。

小張飛燕 追問(wèn)

2020-07-22 08:58

昨天給的這個(gè)表不行

小張飛燕 追問(wèn)

2020-07-22 08:59

所以又改剛才那個(gè)表了

劉詩(shī) 解答

2020-07-22 09:04

你好！已經(jīng)平了，全部沖銷(xiāo)了哈，哦哦哦，你們不是有1萬(wàn)的營(yíng)業(yè)利潤(rùn)嗎？是不是沒(méi)有交稅？就是你們先交了個(gè)企業(yè)所得稅，但是現(xiàn)在注銷(xiāo)分紅了，股東要交個(gè)稅。建議你和稅務(wù)局溝通下吧，看看具體是啥原因?；蛟S是因?yàn)槟阋绒k稅務(wù)注銷(xiāo)，比如把所有事項(xiàng)都清理完了，才能去做賬全部沖銷(xiāo)，所以你換下，把報(bào)表上只留銀行存款和所有者權(quán)益科目試試，就是報(bào)表上銀行存款10000，未分配利潤(rùn)10000，但是如果這樣子就得交個(gè)稅了。

小張飛燕 追問(wèn)

2020-07-22 09:05

10000交企稅了

小張飛燕 追問(wèn)

2020-07-22 09:05

不過(guò)賬上因?yàn)闆](méi)有錢(qián)了，7月單獨(dú)交的，所以沒(méi)體現(xiàn)

劉詩(shī) 解答

2020-07-22 09:06

那最終有未分配利潤(rùn)嗎？

小張飛燕 追問(wèn)

2020-07-22 09:08

現(xiàn)在做的就是把實(shí)收資本轉(zhuǎn)未分配利潤(rùn)里面了，其它都沒(méi)弄

小張飛燕 追問(wèn)

2020-07-22 09:08

但是有其它應(yīng)收款

劉詩(shī) 解答

2020-07-22 09:10

你好！實(shí)收資本不用轉(zhuǎn)未分配利潤(rùn)里面去，我擔(dān)心的是，稅務(wù)局懷疑你有未分配利潤(rùn)，然后這部分是要交個(gè)稅的，實(shí)收資本不用交稅，然后你給稅務(wù)局一個(gè)全部是零的報(bào)表，所以被打回了。算了，建議你直接去問(wèn)問(wèn)稅務(wù)局的征管員吧，我看著你們的報(bào)表也不復(fù)雜，應(yīng)該沒(méi)多大問(wèn)題，估計(jì)就是流程的事兒。

小張飛燕 追問(wèn)

2020-07-22 09:11

應(yīng)該是，其實(shí)都交了企稅了，就是沒(méi)體現(xiàn)這上面

小張飛燕 追問(wèn)

2020-07-22 09:12

要不賬上還得留錢(qián)

劉詩(shī) 解答

2020-07-22 09:13

你好！企業(yè)所得稅交了，但是如果所得稅后，還有凈利潤(rùn)，最終轉(zhuǎn)入了未分配利潤(rùn)，然后現(xiàn)在注銷(xiāo)，就是分配了，股東還要交對(duì)應(yīng)的個(gè)稅。

小張飛燕 追問(wèn)

2020-07-22 09:14

哦哦，但是實(shí)際也是沒(méi)有凈利潤(rùn)，就發(fā)生了點(diǎn)費(fèi)用

劉詩(shī) 解答

2020-07-22 09:15

哦哦哦，那你和稅務(wù)局溝通下，我擔(dān)心是因?yàn)檫@個(gè)事項(xiàng)，反正你們量小，沒(méi)多大事，直接和對(duì)方問(wèn)問(wèn)咯。

小張飛燕 追問(wèn)

2020-07-22 09:16

好的，謝謝老師

劉詩(shī) 解答

2020-07-22 09:17

很高興能幫你解答，煩請(qǐng)給個(gè)五星好評(píng)哈，謝謝。