maize老師 解答

2020-07-21 11:58

你把這個錯的沖掉就可以，不能紅字沖，跨年了，需要使用以前年度損益調(diào)整，代替之前做管理費用 銷售費用 等科目

maize老師 解答

2020-07-21 15:21

你的意思是全部沖掉重新做的？ 可以，不過一般是按差額做，

maize老師 解答

2020-07-21 15:32

借:累計折舊40萬 貸:以前年度損益調(diào)整40萬；借:以前年度損益調(diào)整40萬，貸:利潤分配未分配利潤 40萬。差額是只做這個就可以，是我后面需要附著正確的折舊表 是的，需要

maize老師 解答

2020-07-21 15:50

是的，是的，是的 ，是的

maize老師 解答

2020-07-21 15:54

好的我先回復(fù)別的學(xué)員了

橙子 追問

2020-07-21 11:37

需要紅字沖會嗎

橙子 追問

2020-07-21 11:38

可以一次性把18年計提全部折舊沖回，在補做18，19年需要計提的累計折舊嗎

橙子 追問

2020-07-21 15:15

調(diào)整2018年12月1號憑證                       借:累計折舊50萬                                                貸:以前年度損益調(diào)整50萬；借:以前年度損益調(diào)整50萬，貸:利潤分配未分配利潤 50萬。                                               補記2018年累計折舊                              借:以前年度損益調(diào)整10萬 ，貸:累計折舊10萬；借:利潤分配未分配利潤 10萬，貸以前年度損益調(diào)整 10萬

橙子 追問

2020-07-21 15:15

老師你看是這樣做嗎

橙子 追問

2020-07-21 15:25

全部沖掉和只做差額，都是上面那樣記賬嗎，還有就是我后面需要附著正確的折舊表嗎

橙子 追問

2020-07-21 15:41

跨年度少計提折舊  借:以前年度損益調(diào)整 ，貸:累計折舊；借:利潤分配未分配利潤，貸以前年度損益調(diào)整嗎？

橙子 追問

2020-07-21 15:51

好的，謝謝老師