??bin?? 追問

2020-07-21 10:49

跟進項稅抵扣稅額沒有關(guān)系吧？

龍楓老師 解答

2020-07-21 10:50

你好，有關(guān)系的呢，就是多抵扣10%的進項稅額

??bin?? 追問

2020-07-21 10:52

那么，沒有多抵扣，就不算加計扣除，對嗎？

龍楓老師 解答

2020-07-21 10:52

對的，是這樣的呢啊

??bin?? 追問

2020-07-21 16:05

請問老師，想了解一下所得稅的賬務(wù)處理？

龍楓老師 解答

2020-07-21 16:06

借 所得稅費用
貸 應(yīng)交稅費
借 應(yīng)交稅費
貸 銀行存款

??bin?? 追問

2020-07-21 16:09

那所得稅何時結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤呢？

龍楓老師 解答

2020-07-21 16:09

借 本年利潤
貸 所得稅費用

??bin?? 追問

2020-07-21 16:11

是發(fā)生所得稅費用的當月就結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤，還是其他什么時間結(jié)轉(zhuǎn)所得稅呢？

龍楓老師 解答

2020-07-21 16:12

你好，有當月的有年底的看財務(wù)制度

??bin?? 追問

2020-07-21 16:15

我這邊是發(fā)生的當月?lián)p益結(jié)賬時就結(jié)轉(zhuǎn)了，所得稅費用就平了，可是利潤表所得稅費用卻有余額呢？

龍楓老師 解答

2020-07-21 16:16

你好，可能您結(jié)轉(zhuǎn)的數(shù)額錯誤

??bin?? 追問

2020-07-21 16:19

結(jié)轉(zhuǎn)是財務(wù)軟件自動結(jié)轉(zhuǎn)的啊

龍楓老師 解答

2020-07-21 16:22

你好，這個結(jié)轉(zhuǎn)了利潤表生成一般當年是還有的

??bin?? 追問

2020-07-21 16:24

老師您再細點和我說說唄

龍楓老師 解答

2020-07-21 16:26

你好，這個是結(jié)轉(zhuǎn)之后轉(zhuǎn)移到未分配利潤影響資產(chǎn)負債表，是不影響利潤表的呢啊，學員

??bin?? 追問

2020-07-21 16:29

是不是，年底結(jié)轉(zhuǎn)未分配利潤，利潤表所得稅那塊就沒有數(shù)據(jù)了呢？

龍楓老師 解答

2020-07-21 16:30

你好，沒有了你的利潤表不就變成零啦嗎