王雙 追問

2020-07-20 17:46

這樣算下來凈值是2069861.46比之4月份的還多

鄒老師 解答

2020-07-20 17:49

你好，能提供一下你這里的凈值2069861.46是怎么計算而來的步驟嗎？

王雙 追問

2020-07-20 17:52

不是按照你發(fā)的公式1922014.38-1724884.7等于1977129.68除以4等于49282.42然后乘就是這個數(shù)了

王雙 追問

2020-07-20 17:56

老師是這樣的嘛！

鄒老師 解答

2020-07-20 17:56

你好，我計算的結(jié)果是 5，6月份合計的折舊=（1922014.38—1724884.7）/4 *6=295694.52
截止到6月底的累計折舊=295694.52（5-6月份折舊）+1922014.38（截止到4月份的折舊）=2217708.90

王雙 追問

2020-07-20 17:59

你的意思是6月份固定資產(chǎn)期末累計折舊是2217708.9元嗎？

鄒老師 解答

2020-07-20 18:00

你好，是的，是這個意思
 5，6月份合計的折舊=（1922014.38—1724884.7）/4 *6=295694.52
用4月份的期末累計折舊加上 5，6月份合計的折舊就是6月份的期末累計折舊余額2217708.90（=295694.52+1922014.38）了

王雙 追問

2020-07-20 18:01

繞來繞去蒙了，老師哪里有專門講解固定資產(chǎn)折舊這方面的

鄒老師 解答

2020-07-20 18:02

你好，你可以去看一下初級職稱考試，關(guān)于固定資產(chǎn)章節(jié)的內(nèi)容

王雙 追問

2020-07-20 18:04

就是不懂這個勾稽關(guān)系,老師剛資產(chǎn)負債表就折舊變動了左邊數(shù)據(jù)資產(chǎn)合計變的右邊哪個數(shù)據(jù)跟著變動呢？

鄒老師 解答

2020-07-20 18:07

你好，需要看你折舊借方計入什么科目核算
假如計入管理費用費用核算，那期末未分配利潤數(shù)據(jù)也會跟著變動的

王雙 追問

2020-07-20 18:11

那我這一個月累計折舊是多少呢？根據(jù)上面公式

鄒老師 解答

2020-07-20 18:12

你好，一個月的折舊金額（1922014.38—1724884.7）/4

王雙 追問

2020-07-20 18:17

是這樣的因為未分配利潤等于利潤表本年累計未分配利潤數(shù)我剛把折舊49282.42加外了利潤表管理費用里面了，但是資產(chǎn)負債表還是不等呀！

王雙 追問

2020-07-20 18:30

老師請看資產(chǎn)負債表左邊我只是把折舊改了下報表都是4月的現(xiàn)在怎么平資產(chǎn)負債表右邊呢？

王雙 追問

2020-07-20 19:32

老師在嗎？

鄒老師 解答

2020-07-20 20:37

你好，你把49282.42計入了利潤表的管理費用，你有同時減少資產(chǎn)負債表的期末固定資產(chǎn)凈值，未分配利潤數(shù)據(jù)余額嗎？

王雙 追問

2020-07-20 20:41

我把這個數(shù)加在了利潤表管理費用里面了利潤相對減少了那我的資產(chǎn)負債表也不平是什么情況

鄒老師 解答

2020-07-20 20:42

你好，你資產(chǎn)負債表你所做的調(diào)整是什么呢？

王雙 追問

2020-07-20 20:59

是這樣的你看左邊和右邊相差295694.52元我利潤表怎么調(diào)呢是怎么產(chǎn)生的呢？

鄒老師 解答

2020-07-20 21:06

你好，管理費用增加了295694.52，這個就是利潤表的調(diào)整
資產(chǎn)負債表需要在累計折舊增加295694.52，固定資產(chǎn)凈值減少295694.52，未分配利潤 減少295694.52