不考上中級(jí)不改名字 追問

2020-07-20 00:09

老師，看不懂您說的意思

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-07-20 00:10

視同銷售是針對(duì)兩個(gè)稅都要系統(tǒng)銷售，首先是銷項(xiàng)，也就是增值稅，后面是所得稅的，視同銷售。

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-07-20 00:10

所得稅的話，你就是你的收入和成本，所以說就調(diào)整收入和成本，你前面只是考慮了增值稅。

不考上中級(jí)不改名字 追問

2020-07-20 00:14

不是這個(gè)意思 所得稅為什么要調(diào)整收入和成本，調(diào)整是說會(huì)計(jì)利潤(rùn)加減納稅調(diào)整額，但會(huì)計(jì)利潤(rùn)里有營(yíng)業(yè)外支出的科目，里面就是捐贈(zèng)得成本和銷項(xiàng)稅了，所得稅在調(diào)整一下成本不會(huì)多調(diào)整嗎丁啉

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-07-20 00:20

你在增值稅視同銷售分錄是
借，營(yíng)業(yè)外支出
貸，庫(kù)存商品
應(yīng)交稅費(fèi)～增值稅
所得稅視同銷售是要確認(rèn)收入和成本
借，營(yíng)業(yè)外支出
貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)
借，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸，庫(kù)存商品

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-07-20 00:20

你看一下，這個(gè)是增值稅和所得稅系統(tǒng)銷售的時(shí)候應(yīng)該做的憤怒，你前面增值稅視同銷售的時(shí)候，你根本就沒有增加利潤(rùn)。

不考上中級(jí)不改名字 追問

2020-07-20 00:22

增值稅不是有一個(gè)營(yíng)業(yè)外支出嗎？

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-07-20 08:51

增值稅是前面的
所得稅是后面的，所以所得稅時(shí)還需要調(diào)整收入和成本