戀念不忘 追問(wèn)

2020-07-18 09:53

老師，這個(gè)711.36包含5%的押金和5%的工程質(zhì)保，押金是項(xiàng)目經(jīng)理不在公司繼續(xù)做了就會(huì)退的，質(zhì)保是一兩年后工程無(wú)質(zhì)量問(wèn)題才退，如果現(xiàn)在就把合同毛利沖減的話，現(xiàn)在就相當(dāng)于利潤(rùn)多確認(rèn)了711.36，但是后面可能這個(gè)711.36是需要付出去的成本，那后面這個(gè)711.36需要支付的話又怎么進(jìn)行賬務(wù)處理呢？

江老師 解答

2020-07-18 09:55

這人就是工程質(zhì)保金或者是說(shuō)押金。

戀念不忘 追問(wèn)

2020-07-18 10:06

沒(méi)明白你的意思，是質(zhì)保和押金但是押金是肯定會(huì)退的，質(zhì)保到時(shí)候再看工程有無(wú)質(zhì)量問(wèn)題

江老師 解答

2020-07-18 10:48

后期直接退款就會(huì)了。收到款項(xiàng)時(shí)的分錄是：
借：銀行存款
貸：應(yīng)收賬款

戀念不忘 追問(wèn)

2020-07-18 11:02

貸方應(yīng)該是： 其他應(yīng)付款吧？

江老師 解答

2020-07-18 11:03

你們不是施工企業(yè)嗎?退的押金或質(zhì)保金，就是屬于甲方退給你們的貨款。

戀念不忘 追問(wèn)

2020-07-18 15:43

老師，是我們暫扣項(xiàng)目經(jīng)理的質(zhì)保和押金，這個(gè)711.36是后面我們需要支付出去的成本

江老師 解答

2020-07-18 16:09

這個(gè)應(yīng)該是有相關(guān)的票據(jù)。