小黃人 追問(wèn)

2020-07-17 09:59

可是計(jì)提的時(shí)候也是借方呀，所以我才懷疑我是不是做錯(cuò)了。

小黃人 追問(wèn)

2020-07-17 09:59

可是計(jì)提的時(shí)候也是借方呀，所以我才懷疑我是不是做錯(cuò)了。

韋老師 解答

2020-07-17 10:05

計(jì)提的時(shí)候在借方，發(fā)放工資的時(shí)候在貸方。

小黃人 追問(wèn)

2020-07-17 10:07

對(duì)呀，所以這個(gè)差的118我還怎么調(diào)平了，放貸方了，借方應(yīng)該寫什么？然后還是不對(duì)呀

韋老師 解答

2020-07-17 10:12

我看第一比分錄計(jì)提貸方應(yīng)該是其他應(yīng)付款啊，實(shí)際繳納才是銀行存款哦

小黃人 追問(wèn)

2020-07-17 10:14

第一筆是我們幫員工墊付了118.2  所以我們應(yīng)該是收回來(lái)的，第二筆是我們發(fā)工資從員工工資把118.2給扣除出來(lái)了，

小黃人 追問(wèn)

2020-07-17 10:15

所以我就不懂還怎么理清這個(gè)關(guān)系，怎么把這個(gè)118.2做對(duì)了

小黃人 追問(wèn)

2020-07-17 10:15

第一次分錄已經(jīng)是實(shí)際繳納的了

小黃人 追問(wèn)

2020-07-17 10:22

第二筆，借方也不能做銀行存款呀，因?yàn)閷?shí)際銀行也沒(méi)收錢，貸方其他應(yīng)收款，分錄就不平。

韋老師 解答

2020-07-17 10:26

第一筆銀行已支付，第二筆發(fā)工資的時(shí)候要扣代員工付的錢，118.2元要放借方，這樣這筆代付款才能平賬。

小黃人 追問(wèn)

2020-07-17 10:56

那我第二比分錄做對(duì)了，但是我理不清。怎么計(jì)提其他應(yīng)收款借方的，發(fā)放其他應(yīng)收款還是借方，是因?yàn)殂y行付款貸方，發(fā)放扣了也是貸方的原因嘛？

韋老師 解答

2020-07-17 13:47

計(jì)提時(shí)其他應(yīng)收款在借方是對(duì)的，但是你發(fā)放工資時(shí)，其他應(yīng)收款在借方是不對(duì)的，應(yīng)該是在貸方。