老師，可以這么做嗎？進貨：借：庫存商品，應交稅費-應交增值稅（進項稅額），貸：預付賬款，應收賬款。 返利開票時：借：應收賬款，貸：主營業(yè)務收入，應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）。

答： 你好，貸應收賬款是欠你們款項

收到進項發(fā)票未認證，確認應付賬款，做賬：借：原材料 借：應交稅費-應交增值稅-待抵扣進項稅額 貸：應付賬款 后面進項稅額已經(jīng)認證，借：應交稅費-應交增值稅-進項稅額 計提增值稅借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額 應交稅費-未交增值稅 材料退回，供應商開了一張紅字發(fā)票過來 ，該怎么做賬？

答： 借；應付賬款 貸原材料 應交稅費（進項稅額）

一名會計如何讓領導給你主動加薪？

答： 都說財務會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

老師上午好！供應商開錯發(fā)票，把原來發(fā)票紅沖重開，不含稅金額不變請問這樣入賬：方法一：借：應交稅費-應交增值稅-進項 130 貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出 130 方法二：紅沖原來入賬借：原材料 -1000 應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出 -130貸：應付賬款--供應商 -1130按新發(fā)票入賬借：原材料 1000 應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出 130貸：應付賬款--供應商 1130

答： 第二種做法是正確的