小劉 追問(wèn)

2020-07-16 18:58

就是當(dāng)時(shí)購(gòu)入貨物 不是庫(kù)存增加 最后我也結(jié)轉(zhuǎn)成本 還有小規(guī)模的應(yīng)交稅費(fèi)不是不抵扣么 不是需要結(jié)到營(yíng)業(yè)外收入 政府補(bǔ)助嗎

孔令運(yùn)老師 解答

2020-07-16 19:05

您好。
1、既然不想通過(guò)“以前年度損益調(diào)整”核算，那么您的摘要就不要再寫(xiě)：補(bǔ)17-18年收入等字樣，就相當(dāng)于今年正常銷(xiāo)售購(gòu)入處理即可。
2、增值稅不用交了，是借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅，貸：營(yíng)業(yè)外收入；您的分錄坐反了。
3、您的采購(gòu)付款通過(guò)“銀行存款”科目核算有回單嗎？如果沒(méi)有，建議還是通過(guò)“現(xiàn)金”核算，畢竟金額不大。
4、完善采購(gòu)入庫(kù)單，銷(xiāo)售出庫(kù)單。
希望能幫到您。如果方便給個(gè)好評(píng)。
謝謝您，如果還有問(wèn)題，歡迎隨時(shí)交流。

小劉 追問(wèn)

2020-07-16 19:07

好的老師 那我就正常做 付款單是銀行的單子 老師我那合同日期寫(xiě)多會(huì)的 是之前的還是今年的

孔令運(yùn)老師 解答

2020-07-16 19:09

您好。您既然是當(dāng)成今年的業(yè)務(wù)，合同日期就寫(xiě)今年唄，就全部當(dāng)成今年的正常業(yè)務(wù)處理就行。

小劉 追問(wèn)

2020-07-16 19:10

好的 那我明白了

孔令運(yùn)老師 解答

2020-07-16 19:17

又問(wèn)題在隨時(shí)交流，祝工作順利。