HH 追問

2020-07-15 21:06

為什么我這個資產(chǎn)負債表不平衡呢？

孔令運老師 解答

2020-07-15 21:09

您好。
你發(fā)一下科目余額表和報表上邊部分的截圖我看一下，應該是有部分科目沒填進去。

HH 追問

2020-07-15 21:16

沒有做賬   手動算的

HH 追問

2020-07-15 21:20

貨幣資金就是收入減費用   加其他應付款   沒有其他的

孔令運老師 解答

2020-07-15 21:22

您好。
你這樣肯定是漏記科目了。
首先你先確定，費用科目是不是就是10080.45元，沒有別的收入費用了嗎？
其次，如果未分配利潤填對的話，那問題處在負債或者資產(chǎn)里邊，您的負債是整數(shù)？肯定有不對的地方。
另外，資產(chǎn)里邊的其他流動資產(chǎn)是什么？7000多元。

HH 追問

2020-07-15 21:26

10080.45是利潤表里的本年累計凈利潤

HH 追問

2020-07-15 21:27

本期負債只增加了20000

HH 追問

2020-07-15 21:29

其他流動資產(chǎn)7270是期初的

HH 追問

2020-07-15 21:31

本期收入：41373.62   營業(yè)外收入：1252.13  費用：67464.2

孔令運老師 解答

2020-07-15 21:33

您費用增加了10080.45元，負債增加了20000元，您想一下會計分錄，這兩筆分錄的另一方應該記到哪里？要么貨幣資金科目科目填的不動，因為就這幾個科目，不會很難。你在核實一下費用和負債科目的發(fā)生過程，分錄另一方是什么？

HH 追問

2020-07-15 21:36

10080.45不是費用

孔令運老師 解答

2020-07-15 21:54

67464是什么金額呢？前邊是收入-成本

孔令運老師 解答

2020-07-15 22:00

您的貨幣資金科目與實際相符嗎？
您現(xiàn)在有收入，有成本，收入都收到錢了？如果沒有收到，那應該有應收賬款。
成本1萬元，應付2萬元，這個差額又去哪里？您發(fā)一下具體每個金額的構(gòu)成，我寫一份分錄給您，這樣好填列。

HH 追問

2020-07-15 22:03

67464是管理費用

孔令運老師 解答

2020-07-15 22:05

稍等，我現(xiàn)在回賓館 ，回去看一下，您看看還有沒有別的數(shù)據(jù)可以提供的。

HH 追問

2020-07-15 22:06

好的   老師辛苦了！

HH 追問

2020-07-15 22:07

沒有別的數(shù)據(jù)了

孔令運老師 解答

2020-07-15 22:20

您這個，貨幣資金金額對嗎？期末數(shù)？

孔令運老師 解答

2020-07-15 22:21

假設，管理費用金額和成本那1萬，都是通過應付款2萬和貨幣資金支付的，

孔令運老師 解答

2020-07-15 22:22

67464+1萬，減去2萬后，是57464元是通過貨幣資金支付

孔令運老師 解答

2020-07-15 22:24

營業(yè)外收入1252.13是全部收到的現(xiàn)金

孔令運老師 解答

2020-07-15 22:32

66131.62是收入，假設全部收到貨款，66131.62+1252.13-57464.2=9919.55

孔令運老師 解答

2020-07-15 22:37

也就是說，您貨比資金科目期末余額填錯了

孔令運老師 解答

2020-07-15 22:38

這是假設您收到的都是現(xiàn)金或銀行存款，沒有應收款項的前提下

孔令運老師 解答

2020-07-15 22:38

你看一下，有問題再聯(lián)系我，我晚上睡得晚

孔令運老師 解答

2020-07-15 23:19

請問還有疑問嗎？如果方便麻煩抽空給個評價。祝工作順利，謝謝。

HH 追問

2020-07-15 23:56

是67464.2  不是57464.2   另外還有20000的其他應付賬款   增加的現(xiàn)金

HH 追問

2020-07-16 00:32

老師   我明白了   是第一季度報表沒填對   導致我在計算第二季度貨幣資金的時候少加了14758   這樣加上去就對了

HH 追問

2020-07-16 00:34

老師   我明白了   是第一季度報表填錯了   貨幣資金期末余額少了14758    導致我在計算第二季度貨幣資金也少加了14758   加上去就對了   資產(chǎn)和負債兩邊就平了

孔令運老師 解答

2020-07-16 00:46

對上就好，這樣就沒問題了

HH 追問

2020-07-16 09:36

好的  謝謝老師

孔令運老師 解答

2020-07-16 09:44

不客氣，應該的，祝工作順利