甘水鴻13?3???13?? 追問

2020-07-15 12:38

交這一筆的時候還是小規(guī)模，交完這一筆之后就是一般納稅人了

甘水鴻13?3???13?? 追問

2020-07-15 12:41

準備來說，開出這一張發(fā)票的時候是小規(guī)模，開完這張發(fā)票次日就是一般納稅人了

郭老師 解答

2020-07-15 12:43

借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅貸銀行存款
借稅金及附加貸應(yīng)交稅費-城建稅/地方教育/教育附加
借應(yīng)交稅費城建稅地方教育教育附加貸銀行存款
借稅金及附加印花稅，貸銀行存款，
借所得稅費用，貸應(yīng)交稅費，所得稅借應(yīng)交稅費貸銀行存款。

甘水鴻13?3???13?? 追問

2020-07-15 12:45

老師能不能詳細點，另外50萬也收到了

郭老師 解答

2020-07-15 12:46

你好，你說我的分錄不詳細，還是沒有給你帶上金額。

甘水鴻13?3???13?? 追問

2020-07-15 12:48

可以按順序來嗎？感覺走點亂

郭老師 解答

2020-07-15 12:51

確認收入，借銀行存款貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅。
繳納的增值稅，借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅貸銀行存款。

甘水鴻13?3???13?? 追問

2020-07-15 12:56

借所得稅費用，貸應(yīng)交稅費，所得稅借應(yīng)交稅費貸銀行存款。

甘水鴻13?3???13?? 追問

2020-07-15 12:56

您這個是什么

郭老師 解答

2020-07-15 12:59

你好，繳納的企業(yè)所得稅。

甘水鴻13?3???13?? 追問

2020-07-15 13:07

不能合并嗎？哪一筆是計提

郭老師 解答

2020-07-15 13:08

第一筆是計提，第二筆是繳納
計提的借所得稅費用貸應(yīng)交稅費，-所得稅。

郭老師 解答

2020-07-15 13:08

不可以合并的，如果能合并的話，就不會分開給你寫分錄的。

甘水鴻13?3???13?? 追問

2020-07-15 13:45

城建稅和教育稅這些計提怎么計提，您上面是直接繳納把

郭老師 解答

2020-07-15 13:51

借稅金及附加貸應(yīng)交稅費-城建稅地方教育教育附加，
借應(yīng)交稅費-城建稅/地方教育/教育附加貸，銀行存款。

郭老師 解答

2020-07-15 13:51

上面的分錄，我是也是給你計提然后再繳納的。

甘水鴻13?3???13?? 追問

2020-07-15 14:21

開出發(fā)票怎么做分錄

郭老師 解答

2020-07-15 14:24

借銀行貸主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅

甘水鴻13?3???13?? 追問

2020-07-15 14:25

沒收到錢，上面50萬是開出發(fā)票70萬，才收了50萬

郭老師 解答

2020-07-15 14:26

借應(yīng)收賬款20
銀行50
貸主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費

甘水鴻13?3???13?? 追問

2020-07-15 14:28

其他的稅不變還是按照上面哪個嗎

郭老師 解答

2020-07-15 14:46

你好
是的
是一樣的