丁零 追問

2020-07-14 21:08

老師；我現(xiàn)在問那個填銷售額

小林老師 解答

2020-07-14 21:14

您好，2和3欄的銷售額跟您做的主營業(yè)務收入不一定有關系，因為繳納增值稅的可能有資產(chǎn)處置收益、其他業(yè)務收入等。若您開收入沒有超過30萬，您第三列應該是免增值稅。所以不應填寫在第三行。免稅銷售額是全部普通發(fā)票價稅合計金額/1.01

丁零 追問

2020-07-14 21:17

老師：1欄我同學告訴我是填我做的報表里的主營業(yè)務收入是多少就填多少，2欄是專票，稅局自動生成的，3欄是我們稅盤自己開給顧客的銷售發(fā)票也是自動生成的，但是目前我知道第二季度，2欄3欄的金額是包含在我做的報表收入里面的

丁零 追問

2020-07-14 21:19

還有就是我們小規(guī)模第二季度營業(yè)額才18萬，沒有超過30萬是免的，那我填入10欄小微企業(yè)免稅額是填18萬還是18萬-減掉2欄-減3欄的剩余金額列？

小林老師 解答

2020-07-14 21:21

您好，1欄不一定是主營業(yè)務收入，也可能是處置固定資產(chǎn)等。2欄是專票，稅局自動生成的，3欄看您是否超30萬元，若超30萬元，在3欄，否則在免稅行次。只能您能保證您收入都申報增值稅即可。

丁零 追問

2020-07-14 21:29

我們開票金額只有400多塊錢，其他都是商場幫我們代收然后返回到我們對公賬戶，也不需要我們開銷售發(fā)票給商場的

小林老師 解答

2020-07-14 21:30

您好，若滿足收入確認條件，即使不開發(fā)票，也需要申報納稅。