sunshine 追問

2020-07-14 15:31

老師如何可以查看我之前在這里問的問題呢

郭老師 解答

2020-07-14 15:34

會(huì)計(jì)問
我的里面就可以

郭老師 解答

2020-07-14 15:34

個(gè)人中心
我的提問也可以的

sunshine 追問

2020-07-14 15:36

好的，謝謝，老師

sunshine 追問

2020-07-14 15:39

老師：我公司接了一筆種植苗木業(yè)務(wù) ，但是我們單位又外包給其他苗木公司去種植，我們已開出發(fā)票給對(duì)方，對(duì)方未付款，其他苗木公司也沒有開具發(fā)票給我公司，我公司如何入賬，如何結(jié)轉(zhuǎn)成本

郭老師 解答

2020-07-14 15:42

借庫(kù)存商品貸銀行
借應(yīng)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫(kù)存商品

sunshine 追問

2020-07-14 15:44

沒有成本票如何結(jié)轉(zhuǎn)成本？還有我們外包給別人去種植苗木，我們沒有商品

郭老師 解答

2020-07-14 15:56

安你暫估的來結(jié)轉(zhuǎn)
你們是相當(dāng)于自己種植的嗎

sunshine 追問

2020-07-14 16:01

我當(dāng)時(shí)做的分錄是：借：應(yīng)收賬款-XX公司，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，應(yīng)付賬款-暫估入賬，后來對(duì)方公司付款給我們，又做的分錄：借銀行存款，貸：應(yīng)收賬款，現(xiàn)在苗木公司也開發(fā)票來了，我們要付錢給苗木公司，這哈我該怎么做這個(gè)分錄

郭老師 解答

2020-07-14 16:13

借：應(yīng)收賬款-XX公司，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，應(yīng)付賬款-暫估入賬，
你這個(gè)分錄不對(duì)吧
對(duì)方給你開的苗木嗎

sunshine 追問

2020-07-14 16:18

苗木公司開給我公司種植苗木的發(fā)票，我們要付錢給苗木公司，但是我們又要收喊我們種植苗木的單位錢，我們開發(fā)票給他，他打錢給我們

郭老師 解答

2020-07-14 16:21

那就是你們外購(gòu)然后銷售出去的，借庫(kù)存商品進(jìn)項(xiàng)貸銀行存款，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫(kù)存商品。

sunshine 追問

2020-07-14 16:21

做那個(gè)分錄的原因是：我們當(dāng)時(shí)開出發(fā)票給喊我們種植的公司，對(duì)方未打錢，所以做了應(yīng)收，核算了收入和稅費(fèi)，但是當(dāng)時(shí)我們公司請(qǐng)來種植苗木的公司沒有開具任何發(fā)票過來，所以結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí)做了一個(gè)暫估

郭老師 解答

2020-07-14 16:23

然后紅沖你的暫估就可以。

sunshine 追問

2020-07-14 16:24

剛才你說我們之前做的那個(gè)分錄錯(cuò)了，該怎么做呢？現(xiàn)在苗木公司的發(fā)票開來了，也付款給苗木公司，現(xiàn)在要怎么做呢？

郭老師 解答

2020-07-14 16:27

完整的
借庫(kù)存商品，進(jìn)項(xiàng)貸銀行/預(yù)付
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫(kù)存商品
紅沖你的暫估
就是之前分錄不變金額是負(fù)數(shù)
你確認(rèn)收入借銀行貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)

sunshine 追問

2020-07-14 16:37

當(dāng)時(shí)是因?yàn)闆]得苗木公司開的發(fā)票，不知道庫(kù)存商品是多少，就只有開出的發(fā)票，和應(yīng)收的賬款，所以才那樣做的，現(xiàn)在我要如何糾正入賬呢

sunshine 追問

2020-07-14 16:38

我們是小規(guī)模納稅人

sunshine 追問

2020-07-14 16:44

我可不可以這樣做：沖主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，沖應(yīng)收賬暫估入賬，然后：借庫(kù)存商品，貸應(yīng)付賬款，然后在結(jié)轉(zhuǎn)借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸庫(kù)存商品可以嗎？

郭老師 解答

2020-07-14 16:48

之前完整的分錄，你寫一遍吧，行嗎。

郭老師 解答

2020-07-14 16:48

完整的，正確的已經(jīng)給你寫下來了，但是你錯(cuò)誤的，我不知道你怎么做的。

sunshine 追問

2020-07-14 17:02

之前我做的分錄是，借：應(yīng)收賬款-XX公司，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，應(yīng)付賬款-暫估入賬，
現(xiàn)在苗木公司發(fā)票來了：不曉得怎么做，

sunshine 追問

2020-07-14 17:05

我的想法是這樣的：紅字借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸：紅字應(yīng)收賬款-暫估，借：庫(kù)存商品，貸：應(yīng)收賬款，同時(shí)，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸：庫(kù)存商品

郭老師 解答

2020-07-14 17:11

我的想法是這樣的：紅字借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸：紅字應(yīng)收賬款-暫估，借：庫(kù)存商品，貸：應(yīng)收賬款，同時(shí)，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸：庫(kù)存商品
可以
收入的需要紅沖借應(yīng)付賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)