沙礫 追問

2020-07-14 12:44

之前已提壞賬

石老師 解答

2020-07-14 14:27

你好，那這種情況的話就是借應(yīng)收賬款壞賬，準(zhǔn)備貸應(yīng)收賬款，把應(yīng)收賬款余額核銷掉就可以了

沙礫 追問

2020-07-14 14:36

對，我現(xiàn)在就是要核銷。比如：浙江嘉興振泰經(jīng)濟(jì)貿(mào)易公司期初金額2435067.20元，期初壞賬準(zhǔn)備2435067.20元，計(jì)提減值2310148.25元，老師可以做一下完整的會(huì)計(jì)分錄嗎？

石老師 解答

2020-07-14 14:37

你好，這家客戶期初的應(yīng)收賬款余額已經(jīng)全額計(jì)提了，壞賬準(zhǔn)備又計(jì)提的這個(gè)金額是什么呢？

沙礫 追問

2020-07-14 14:59

10年以上按94.87%減值了

石老師 解答

2020-07-14 15:02

你好，你公司本項(xiàng)壞賬在期初已經(jīng)全額計(jì)提了壞賬準(zhǔn)備，因此本期無需再增加計(jì)提壞賬準(zhǔn)備，本期做的這一筆計(jì)提應(yīng)該要沖減掉，分錄為借應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備貸信用減值損失，再把期初的243.5萬元的部分，做借應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備貸應(yīng)收賬款進(jìn)行壞賬核銷

沙礫 追問

2020-07-14 15:59

合同負(fù)債轉(zhuǎn)預(yù)收賬款怎么分錄

石老師 解答

2020-07-14 16:02

你好，借合同負(fù)債貸預(yù)收賬款

沙礫 追問

2020-07-14 16:03

我們單位是SAP作賬是不是用清賬的方法呢

石老師 解答

2020-07-14 16:39

你好，這個(gè)應(yīng)該不屬于清賬，應(yīng)該是屬于重分類