瀟琳 追問

2020-07-14 09:05

企業(yè)會計準則還在用嗎？和以前的用法一樣吧？

郭老師 解答

2020-07-14 09:06

是的
是一樣的用法

瀟琳 追問

2020-07-14 09:17

老師我季報時為什么顯示不出來以前年度損益調(diào)整的數(shù)額，利潤總額里不包含這個數(shù)？請問這個數(shù)額顯示在哪里？

郭老師 解答

2020-07-14 09:20

利潤總額不包含這個的
在資產(chǎn)負債表未分配利潤里面的

瀟琳 追問

2020-07-14 09:21

那現(xiàn)在先按利潤總額預(yù)交，匯算時從哪里可以提現(xiàn)出來？

郭老師 解答

2020-07-14 09:25

你好
具體的什么業(yè)務(wù)的

瀟琳 追問

2020-07-14 09:32

老師是不是不能發(fā)圖片？我利潤表里有營業(yè)利潤減以前年度損益調(diào)整，所以利潤總額就變少了，可是季報表里沒有以前年度損益調(diào)整科目，利潤總額是多的，我不知道怎么處理？

郭老師 解答

2020-07-14 09:40

科目余額表有嗎
用這里面的發(fā)生額和你利潤表核對下
如果只有以前年度損益調(diào)整科目不會影響你的利潤表、
利潤表是本年的、不涉及以前年度的

瀟琳 追問

2020-07-14 09:58

老師我沒明白是什么意思，以前年度損益調(diào)整是我做的匯算交的錢，請問19年的企業(yè)所得稅是不是應(yīng)該放入利潤分配里，您能看到我發(fā)的表嗎？那里面有以前年度損益調(diào)整，可是電子稅局里沒有這個，我不知道怎么處理了老師？

郭老師 解答

2020-07-14 10:00

是的
本來利潤表就不應(yīng)該有
利潤表都是當(dāng)年的

瀟琳 追問

2020-07-14 10:03

那交19年匯算的錢分錄是不是借：利潤分配-未分配利潤    貸：銀行，還是借：所得稅費用   貸：銀行呢？

郭老師 解答

2020-07-14 10:20

應(yīng)該用第一個分錄的

瀟琳 追問

2020-07-14 10:22

謝謝老師

郭老師 解答

2020-07-14 10:25

不用客氣的，應(yīng)該的。