o(*￣▽￣*)o 追問

2020-07-13 11:04

那時間怎么區(qū)分一，二季度，季初季末分別看哪幾個月的

江老師 解答

2020-07-13 11:06

一季度季初人數(shù)，就是1月1日的人數(shù)，也就是上年12月31日的人數(shù)，季末人數(shù)就是3月31日的人數(shù)，第二季度季初人數(shù)是4月1日的人數(shù)，也是3月31日的人數(shù)，對于季末人數(shù)就是6月30日人數(shù)

o(*￣▽￣*)o 追問

2020-07-13 11:07

但是申報個稅時，2019年12月的人數(shù)是30人，2020年1月是29人，2020年3月29人，4月27人，那這個怎么看

江老師 解答

2020-07-13 11:10

第一季度季初人數(shù)是30人，季末人數(shù)29人，第二季度季初人數(shù)是29人，至于6月30日的人數(shù)，這個就是看你的個稅申報表的數(shù)據(jù)

o(*￣▽￣*)o 追問

2020-07-13 16:27

同一個公司名，應收貸方有余額，預付借方有余額，其他應收借方有余額，怎么把這幾個科目的余額調(diào)到一個科目

江老師 解答

2020-07-13 16:28

可以按同一個公司合并賬務處理

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2020-07-13 16:29

請老師指教

江老師 解答

2020-07-13 16:37

你看哪個科目的余額最大，就將其他的科目余額將此科目合并。

o(*￣▽￣*)o 追問

2020-07-13 16:47

老師，有個問題困擾著我，是這樣的，資產(chǎn)負債表重分類之后的資產(chǎn)總額是超過5000萬的，這個季度利潤總額378790.25，按25%交企業(yè)所得稅要交9萬多的企業(yè)所得稅，然后呢公司本身就沒有流動資金，都沒錢交稅，現(xiàn)在就想說財務報表按不重分類的數(shù)據(jù)上報，這樣就只要交1萬多的企業(yè)所得稅，但是由于5月做了匯算清繳年報，資產(chǎn)負債表的年初數(shù)默認是做過年報的數(shù)據(jù)，上報財務報表的時候，年初數(shù)是重分類過的，這次季報的期末數(shù)不按重分類填，這樣能行嗎

江老師 解答

2020-07-13 16:54

你可以不按重分類的數(shù)據(jù)申報資產(chǎn)總額，這樣才能享受小微企業(yè)的減免稅政策

o(*￣▽￣*)o 追問

2020-07-13 16:58

但是要上傳財務報表啊，財務報表的年初數(shù)默認是取做完匯算清繳年報的那個年初數(shù)，這個年初數(shù)肯定是重分類之后的，期末數(shù)不重分類，那這樣期末數(shù)和期初數(shù)不是相差很大。。。。。還是說我上傳財務報表的時候將年初數(shù)也改成不重分類的？

江老師 解答

2020-07-13 17:05

你可以后的期末數(shù)據(jù)是改成不超過5000萬元的期末資產(chǎn)總額數(shù)據(jù)

o(*￣▽￣*)o 追問

2020-07-13 17:07

什么個意思，老師能不能說清楚一點

江老師 解答

2020-07-13 17:08

就是期末數(shù)據(jù)不重分類，這個就是可能形成你的期末資產(chǎn)總額不超過5000萬元。

o(*￣▽￣*)o 追問

2020-07-13 17:11

不好搞吧，季度是要上傳資產(chǎn)負債表明細數(shù)據(jù)的

江老師 解答

2020-07-13 17:12

你這個月申報的資產(chǎn)負債表就可以這樣處理。

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2020-07-13 17:13

我還是不明白

江老師 解答

2020-07-13 17:14

年初資產(chǎn)總額是不變的，期末資產(chǎn)總額是可以編制修改數(shù)據(jù)的。

o(*￣▽￣*)o 追問

2020-07-13 17:21

意思是年初數(shù)默認取匯算年報的數(shù)數(shù)就不要改了，改期末數(shù)是嗎？那這樣期末數(shù)和期初數(shù)不是相差很大。。。。。

江老師 解答

2020-07-13 17:22

是的，就是這樣的。至于期末數(shù)與期初數(shù)據(jù)可能存在差異的。