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送心意

鄒老師

職稱注冊(cè)稅務(wù)師+中級(jí)會(huì)計(jì)師

2020-07-11 09:35

你好,不可以(把稅額直接記錄主營業(yè)務(wù)收入)。小規(guī)模季未超30萬,只開了普票賬務(wù)處理是
借;應(yīng)收賬款 等科目    , 貸;主營業(yè)務(wù)收入  ,應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅
借;應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅   , 貸;營業(yè)外收入—增值稅減免

無聊的鑰匙 追問

2020-07-11 09:36

記錄主營業(yè)務(wù)收入,和記錄營業(yè)外收入,這兩個(gè)有什么區(qū)別呢

鄒老師 解答

2020-07-11 09:38

你好,你如果把普通發(fā)票免征的增值稅計(jì)入了主營業(yè)務(wù)收入科目,就屬于科目運(yùn)用錯(cuò)誤

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你好,需要做價(jià)稅分離的
2017-03-14 15:33:40
同學(xué)你好 按照實(shí)際的來
2021-11-05 23:46:12
你好,如果完全一致,是有問題的
2016-12-20 10:15:28
您好 小規(guī)模一個(gè)季度開票超了30萬,主營業(yè)務(wù)收入也要做超過30萬繳稅
2019-09-18 10:11:39
你好 按142來確定收入的 。 100做銷售費(fèi)用
2020-06-30 10:46:23
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