其他 追問

2020-07-10 19:03

退的是2018年匯算清繳時多交的所得稅

石老師 解答

2020-07-10 19:04

是的，按理應(yīng)當(dāng)去沖2018年的所得稅費用，但一般情況下如果不動以前年度損益，就只能做在當(dāng)期

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2020-07-10 19:07

您的意思是不計入以前年度損益調(diào)整？不調(diào)利潤分配？我們是一般納稅人可以這樣嗎

石老師 解答

2020-07-10 19:21

可以的，一般上年度已經(jīng)審計報稅，一般不調(diào)期初未分配利潤的

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2020-07-10 19:28

那會不會影響本年利潤或損益表？

石老師 解答

2020-07-10 19:30

會的，會增加本年利潤

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2020-07-10 19:55

可是我5月已經(jīng)結(jié)完賬了。已經(jīng)計入未分配利潤還能調(diào)嗎？就是如果已經(jīng)計入未分配利潤接下來我應(yīng)該怎么做能使報表做平

石老師 解答

2020-07-10 19:57

在6月調(diào)賬，借未分配利潤，貸所得稅費用

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2020-07-10 19:58

是本來這個業(yè)務(wù)就不應(yīng)該計入未分配利潤嗎？

石老師 解答

2020-07-10 20:00

是這樣的，損益不能直接進未分配利潤，只能通過利潤表結(jié)轉(zhuǎn)

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2020-07-10 20:02

因為我也是上月先在網(wǎng)上查好了分錄。后來根據(jù)分錄制表。但是報表沒平，就又咨詢了咱們會計學(xué)堂的老師。告訴我說應(yīng)該把退稅金額放在資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤的期末數(shù)。當(dāng)時報表平了?？墒亲龅竭@個月的時候還是有差額。

石老師 解答

2020-07-10 20:07

是的，上個月平是因為手動做了調(diào)整，增加了未分配利潤。但是系統(tǒng)里面沒變，所以系統(tǒng)結(jié)出的報表還是不平，所以本月直接做個憑證，通過損益表結(jié)轉(zhuǎn)過去，這樣就不用每月手動調(diào)整了

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2020-07-10 20:08

好的。那我調(diào)整看看。謝謝

石老師 解答

2020-07-10 20:12

不客氣，如果有幫助麻煩點一下結(jié)束并評價，謝謝~