maize老師 解答

2020-07-10 14:29

我個(gè)人看法，你做庫(kù)存商品，最好是叫對(duì)方開(kāi)貨物商品編碼比較好，

溫暖0912 追問(wèn)

2020-07-10 14:35

這個(gè)是更換和保養(yǎng)
這里有個(gè)輪胎
要不都做成成本可以嗎？這個(gè)可以抵扣是嗎？謝謝。
分錄是怎么樣的？

maize老師 解答

2020-07-10 14:44

可以抵扣這個(gè)，你們這是做啥的，是不是運(yùn)輸公司，可以直接做成本下面 ，借周轉(zhuǎn)材料，進(jìn)項(xiàng)稅額 貸應(yīng)付賬款，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸周轉(zhuǎn)材料

溫暖0912 追問(wèn)

2020-07-10 14:47

就是汽車(chē)服務(wù)有限公司
類(lèi)似4s店
這個(gè)做成啥啊   暈了

maize老師 解答

2020-07-10 14:56

那這個(gè)買(mǎi)用哪里，你們是不是還有修理?那這個(gè)做庫(kù)存商品進(jìn)項(xiàng)稅額 貸應(yīng)付賬款，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸庫(kù)存商品，應(yīng)付職工薪酬工資，外包給別人服務(wù)直接做借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，進(jìn)項(xiàng)稅額 貸應(yīng)付賬款，

溫暖0912 追問(wèn)

2020-07-10 15:13

就是自己開(kāi)了一家汽車(chē)維修保養(yǎng)的公司，不是多大的。
怎么做？簡(jiǎn)單點(diǎn)的。

溫暖0912 追問(wèn)

2020-07-10 15:17

我直接
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出
可以嗎？

maize老師 解答

2020-07-10 15:23

不需要進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，這個(gè)是可以抵扣，是一般納稅人可以抵扣，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸原材料，借原材料  進(jìn)項(xiàng)稅額 貸應(yīng)付賬款，

溫暖0912 追問(wèn)

2020-07-10 16:01

老師
這個(gè)月開(kāi)的普票稅額是240.56
專(zhuān)票稅額是6667.09
進(jìn)項(xiàng)是7459.12，結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候是
借：轉(zhuǎn)出未交增值稅 7459.12
 貸：進(jìn)項(xiàng)稅7459.12
請(qǐng)問(wèn)，怎么把開(kāi)的普票和專(zhuān)票的稅額結(jié)轉(zhuǎn)？專(zhuān)票的話是
借：銷(xiāo)項(xiàng)稅額240.56
貸：未交增值稅240.56
下個(gè)月繳納的時(shí)候是
借：未交增值稅240.56
貸：銀行240.56
這些對(duì)嗎？

溫暖0912 追問(wèn)

2020-07-10 16:03

專(zhuān)票稅額結(jié)轉(zhuǎn)是
借：銷(xiāo)項(xiàng)稅6667.09
貸：轉(zhuǎn)出未交增值稅6667.09
但是，這個(gè)月抵扣完全夠用，我再怎么做呢？

maize老師 解答

2020-07-10 16:13

看截圖這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)，把銷(xiāo)項(xiàng)稅額 和進(jìn)項(xiàng)稅額期末數(shù)結(jié)轉(zhuǎn)為0 ，

溫暖0912 追問(wèn)

2020-07-10 16:16

我是想問(wèn)普票結(jié)轉(zhuǎn)。
普票的是不能抵扣的，那這樣的話
我直接
借銷(xiāo)項(xiàng)稅，貸銀行，
是這樣嗎？

maize老師 解答

2020-07-10 16:21

不是簡(jiǎn)易計(jì)稅，免稅，開(kāi)出普通發(fā)票也是可以抵扣，

溫暖0912 追問(wèn)

2020-07-10 16:26

有一張普票是簡(jiǎn)易計(jì)稅。

maize老師 解答

2020-07-10 16:33

借應(yīng)收賬款 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)-簡(jiǎn)易計(jì)稅，交稅做借應(yīng)交稅費(fèi)簡(jiǎn)易計(jì)稅 貸銀行

溫暖0912 追問(wèn)

2020-07-10 16:45

雖然是一般納稅人，但是這9.32元是必須繳納的稅款是嗎？如果開(kāi)成13%的話，就不用繳納了是嗎？

maize老師 解答

2020-07-10 17:34

你這個(gè)是不是稅率開(kāi)錯(cuò)了？這你問(wèn)下你稅局看是不是可以按一般計(jì)稅去申報(bào)，這個(gè)各地不一樣，之前有學(xué)員反饋說(shuō)稅局說(shuō)按正確申報(bào)后續(xù)開(kāi)紅字再開(kāi)藍(lán)字那就不再申報(bào)填寫(xiě)了