samantha 追問(wèn)

2020-07-10 08:31

老師，不好意思是我說(shuō)錯(cuò)了，是個(gè)稅的手續(xù)費(fèi)退費(fèi)，我計(jì)提的增值稅按現(xiàn)在疫情期間1%計(jì)提的，增值稅申報(bào)表10行填寫(xiě)，自動(dòng)跳的稅是3%

鐘存老師 解答

2020-07-10 10:25

是的
還需填寫(xiě)減免稅申報(bào)表
把剩余的2%減免金額填寫(xiě)進(jìn)去

samantha 追問(wèn)

2020-07-10 10:40

是這樣嗎，手續(xù)費(fèi)退了5.88(1%的增值稅是0.06)納稅申報(bào)表填第10行自動(dòng)跳出小微企業(yè)免稅額0.17，減免稅表填了本期發(fā)生額和抵減額都是0.11，我自己做賬務(wù)分錄就計(jì)提0.06然后再把0.06轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入去

鐘存老師 解答

2020-07-10 11:41

同學(xué)你好
先滿足小微企業(yè)免稅的話
直接把全部的增值稅都計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入
增值稅按照3%計(jì)提