sunny 追問

2020-07-09 09:55

老師，這個(gè)是跨年的分錄寫錯(cuò)了當(dāng)時(shí)寫成了
1.借：銀行存款
  貸：主營業(yè)務(wù)收入
    應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅）200
2.借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）200
   貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅200
3.借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅200
  貸：營業(yè)外收入-免稅收入200
本年紅沖了2號(hào)和3號(hào)憑證
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）-200
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅-200
借：以前年度損益調(diào)整-營業(yè)外收入-200
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅-200 ，
借：利潤分配未分配利潤 -200
貸;以前年度損益調(diào)整-營業(yè)外收入 -200
老師紅沖分錄對(duì)嗎？

老師沖完2號(hào)和3號(hào)憑證后，這種跨年的接著重新確認(rèn)免稅收入要怎么寫科目

宸宸老師 解答

2020-07-09 09:56

您好，我的建議是你不需要紅沖，第一金額小，第二沒必要通過以前年度損益調(diào)整科目。沒有意義的

sunny 追問

2020-07-09 09:59

老師  金額有17年和18年共14000多，那要怎么調(diào)啊

sunny 追問

2020-07-09 10:00

就是分錄寫錯(cuò)了導(dǎo)致應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）和應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅）有余額

宸宸老師 解答

2020-07-09 10:07

您好，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）和應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅）有余額
  余額都一樣的金額嗎

sunny 追問

2020-07-09 10:13

是一樣的、

宸宸老師 解答

2020-07-09 10:14

您好，那您就直接做
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）

直到這兩個(gè)科目都沒有余額即可

sunny 追問

2020-07-09 10:15

老師   你真棒   那摘要怎么寫啊   這樣有啥影響嗎？

宸宸老師 解答

2020-07-09 10:19

您好，可以寫摘要調(diào)整18年和19年 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 余額

sunny 追問

2020-07-09 10:20

好的   謝謝老師    你這太棒了   還特別有耐心  給您點(diǎn)贊哦

宸宸老師 解答

2020-07-09 10:21

您好，不客氣的，應(yīng)該的，祝您工作順利