小豬熊 追問

2020-07-08 17:14

那報表不平怎么處理

玲老師 解答

2020-07-08 17:21

您好，報表應(yīng)該是平的

小豬熊 追問

2020-07-08 17:23

不平，我已經(jīng)試了很多次了，就差調(diào)整那個金額。涉及未分配利潤。這筆分錄是因為之前會計沒做進(jìn)項稅分離，全部做的費用。而現(xiàn)在要轉(zhuǎn)出做進(jìn)項稅抵扣，那我正確分錄該怎么寫？

玲老師 解答

2020-07-08 17:35

您好，您把你的分錄發(fā)來，我看一下是不是分錄了錯誤？

小豬熊 追問

2020-07-08 17:44

去年之前分錄是：借：經(jīng)營費用貸銀行存款。今年發(fā)現(xiàn)需要進(jìn)項抵扣：借：應(yīng)交稅費-進(jìn)項 貸：以前年度損益調(diào)整，貸以前年度損益調(diào)整貸：利潤分配為分配利潤

玲老師 解答

2020-07-08 18:08

您好，您這個分錄是正確的，您報表不是不平吧？您是說資產(chǎn)負(fù)債表的勾稽關(guān)系和利潤表對不上，差了以前年度是調(diào)整，這個金額是吧？這樣可以

小豬熊 追問

2020-07-08 18:11

是的、差了調(diào)整的金額。2季度的報表就不對。我不調(diào)整，等他這個差異嘛

玲老師 解答

2020-07-08 18:12

好，兩個報表之間的勾稽關(guān)系差這個金額不用調(diào)整，

小豬熊 追問

2020-07-08 18:14

是現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表不平，他涉及未分配利潤，難道不是未分配利潤增加嘛?，F(xiàn)在是只增加了負(fù)債，所有者沒變，所以我報表編制出來就不平啊，資產(chǎn)大于了負(fù)債+所有者權(quán)益

玲老師 解答

2020-07-08 18:16

您好，因為您這個分錄是正確的，如果您報表不平，那您是手工做賬還是說軟件做賬？是不是你未分配利潤這個金額沒有取到數(shù)，取倒數(shù)應(yīng)該是平的，

小豬熊 追問

2020-07-08 18:17

軟件做賬，已經(jīng)是很老版本了，那這樣情況，我可以在2季度末的未分配利潤里面加上這個數(shù)嘛

玲老師 解答

2020-07-08 18:46

你好，可以的，把差額沒有取到數(shù)的金額填寫上，

小豬熊 追問

2020-07-08 18:56

好吧，謝謝。

玲老師 解答

2020-07-08 18:57

您好，不客氣，祝您工作學(xué)習(xí)愉快