小龍女 追問

2020-07-08 15:19

銷項-（進項+留底稅）+進項稅額轉(zhuǎn)出-加計抵減？加計抵減是按照進項稅額10%計算的

小龍女 追問

2020-07-08 15:23

當(dāng)月計提的增值稅：銷項-進項-留底稅+進項稅額轉(zhuǎn)出
實際繳納的增值稅：應(yīng)交增值稅—加計抵減的進項稅

小龍女 追問

2020-07-08 15:25

我當(dāng)月計提的增值稅我是這么計算的：銷項-（進項+留底稅）+進項稅額轉(zhuǎn)出-加計抵減。正常不應(yīng)該減加計抵減

辜老師 解答

2020-07-08 16:06

結(jié)轉(zhuǎn)增值稅，不能結(jié)轉(zhuǎn)加計抵減
加計抵減，只有實際抵減的時候，借：應(yīng)交稅費—未交增值稅  貸：其他收益

小龍女 追問

2020-07-08 16:10

明白了謝謝

辜老師 解答

2020-07-08 16:10

好的，客氣，幫到你就好