潤鑫財務(wù)～陳會計 追問

2020-07-08 11:45

這樣平價開票出去沒有風險把

潤鑫財務(wù)～陳會計 追問

2020-07-08 11:45

那到時候這個申報表如何填寫這個其他業(yè)務(wù)收入的呢，會計分錄如何做呢

江老師 解答

2020-07-08 11:51

這個平價開票出去沒有風險，因為你們的收入是有溢價的，就是做了其他業(yè)務(wù)收入。

借：應(yīng)付賬款
貸：其他業(yè)務(wù)收入
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（銷項稅額）
沒有成本結(jié)轉(zhuǎn)的金額

潤鑫財務(wù)～陳會計 追問

2020-07-08 11:57

到時候申報表是根據(jù)金稅盤開票和進項發(fā)票調(diào)出來的，這樣增值稅沒有地方填寫了

江老師 解答

2020-07-08 12:00

不用進項稅額轉(zhuǎn)出，這樣處理就不用進項稅額轉(zhuǎn)出了

潤鑫財務(wù)～陳會計 追問

2020-07-08 12:02

我的意思是說要繳納增值稅嗎，還是說只需要繳納企業(yè)所得稅就可以？

潤鑫財務(wù)～陳會計 追問

2020-07-08 12:02

因為沒有增值的部分，是不是不用繳納增值稅？

江老師 解答

2020-07-08 12:04

這個別人給的返利就是需要繳納增值稅的含稅金額

潤鑫財務(wù)～陳會計 追問

2020-07-08 12:20

老師，這個返點必須是要開票把，如果沒有開票，這個就沒有辦法繳納增值稅了吧

江老師 解答

2020-07-08 13:47

沒有開具發(fā)票也是可以作為無票的銷售處理