招財貓 追問

2020-07-08 09:58

為啥又是預付又是應付

招財貓 追問

2020-07-08 10:00

不想用預付賬款科目，怎么替換

鄒老師 解答

2020-07-08 10:06

你好，因為款項已經支付，沒有取得發(fā)票，就做預付 賬款處理
因為沒有收到發(fā)票，就需要暫估入庫，所以第二個分錄貸方是應付賬款——暫估
不想用預付賬款科目，那預付款項可以這樣做分錄，借；應付賬款，貸；銀行存款

招財貓 追問

2020-07-08 10:09

現(xiàn)在收到成本發(fā)票了，怎么沖回暫估？分錄怎么做？

鄒老師 解答

2020-07-08 10:15

你好
借；應付賬款——暫估，貸；原材料
借；原材料，貸；預付賬款

招財貓 追問

2020-07-08 10:18

這是我暫估的會計分錄還有結轉成本的？這個月票收到了怎么做分錄？麻煩老師把紅字部分給我講一下

鄒老師 解答

2020-07-08 10:22

你好
紅沖暫估入庫分錄，借；應付賬款——暫估，貸；原材料
根據發(fā)票做購進分錄，借；原材料，貸；預付賬款
如果之前結轉的成本金額有錯誤，需要做相應的調整分錄

招財貓 追問

2020-07-08 11:28

這樣做出來不平啊

鄒老師 解答

2020-07-08 11:34

你好，你認為不平的地方具體是哪里呢？