春暖花開(kāi) 追問(wèn)

2020-07-07 15:35

沒(méi)明白這分錄，這個(gè)個(gè)人所得稅是房東自己出，掛其他應(yīng)收款的

春暖花開(kāi) 追問(wèn)

2020-07-07 15:38

借，其他應(yīng)收款，貸，應(yīng)交稅費(fèi)—個(gè)人所得稅，借，應(yīng)交稅費(fèi)—個(gè)人所得稅，貸，銀行存款，這樣對(duì)嗎？

玲老師 解答

2020-07-07 15:38

您好，這個(gè)個(gè)人所得稅如果是企業(yè)代扣代繳的，就是我上面發(fā)給你的那個(gè)分錄，您是支付他房租的時(shí)候扣除，這個(gè)個(gè)人所得稅是房東自己出錢(qián)的，

春暖花開(kāi) 追問(wèn)

2020-07-07 15:40

我已經(jīng)把房租預(yù)付給房東了

春暖花開(kāi) 追問(wèn)

2020-07-07 15:41

但個(gè)稅是公司給墊付的

玲老師 解答

2020-07-07 15:41

公司墊付的，寄其他應(yīng)收款

春暖花開(kāi) 追問(wèn)

2020-07-07 15:42

所以分錄怎么做，您說(shuō)一下

玲老師 解答

2020-07-07 16:11

借其他應(yīng)收款貸銀行存款

春暖花開(kāi) 追問(wèn)

2020-07-07 16:18

不通過(guò)應(yīng)交稅費(fèi)

玲老師 解答

2020-07-07 16:21

你好 借 管理費(fèi)用等貸銀行存款 應(yīng)交稅費(fèi) -個(gè)稅

借應(yīng)交稅費(fèi)，個(gè)人所得稅貸，其他應(yīng)收款，
收回這個(gè)錢(qián)時(shí)，借銀行存款貸，其他應(yīng)收款

春暖花開(kāi) 追問(wèn)

2020-07-07 16:23

第一個(gè)分錄，為啥要借管理費(fèi)用

春暖花開(kāi) 追問(wèn)

2020-07-07 16:24

和管理費(fèi)用有啥關(guān)系

玲老師 解答

2020-07-07 16:26

你好，按職工所在部門(mén)記成本或者費(fèi)用類科目，但是我不知道你這個(gè)具體是哪個(gè)部門(mén)，所以就用管理費(fèi)用先代替這個(gè)科目，

春暖花開(kāi) 追問(wèn)

2020-07-07 16:30

老師，您沒(méi)有看清我的問(wèn)題，我是替房東代繳個(gè)人所得稅，他不是我的員工

玲老師 解答

2020-07-07 16:32

您好，是的，您代替房東繳納個(gè)人所得稅，因?yàn)槠髽I(yè)有代扣代繳的義務(wù)，所以用所以是支付報(bào)酬時(shí)把這個(gè)個(gè)人所得稅扣下來(lái)，然后企業(yè)代交到稅務(wù)局，所以就坐上面那個(gè)分錄，
您的意思就是把代扣代繳的個(gè)人所得稅交到稅務(wù)局，您代交的意思是這個(gè)意思是吧？
 你好 借 管理費(fèi)用等貸銀行存款 應(yīng)交稅費(fèi) -個(gè)稅

借應(yīng)交稅費(fèi)，個(gè)人所得稅貸銀行存款

玲老師 解答

2020-07-07 16:33

上面那分錄就是企業(yè)代扣代繳個(gè)人所得稅，在支付報(bào)酬時(shí)把這個(gè)個(gè)稅扣下來(lái)，然后后面再做一步交到稅務(wù)局的分錄，

春暖花開(kāi) 追問(wèn)

2020-07-07 16:34

房租已經(jīng)預(yù)付給房東了

玲老師 解答

2020-07-07 16:35

那您意思這個(gè)個(gè)人所得稅您企業(yè)承擔(dān)了唄？，還是說(shuō)你房租支付時(shí)已經(jīng)把這個(gè)個(gè)稅扣下來(lái)了？

春暖花開(kāi) 追問(wèn)

2020-07-07 16:39

房租全額付給房東，個(gè)人所得稅公司不承擔(dān)，只是墊付，后期要問(wèn)房東收回來(lái)

玲老師 解答

2020-07-07 16:41

你好 借 管理費(fèi)用等貸銀行存款 應(yīng)交稅費(fèi) -個(gè)稅

借應(yīng)交稅費(fèi)，個(gè)人所得稅貸，其他應(yīng)收款，
收回這個(gè)錢(qián)時(shí)，借銀行存款貸，其他應(yīng)收款

玲老師 解答

2020-07-07 16:41

那就是這筆分錄，您看您還有什么疑問(wèn)嗎？

玲老師 解答

2020-07-07 16:44

你好 你全額支付房租了   借 管理費(fèi)用等貸銀行存款

玲老師 解答

2020-07-07 16:46

后面交所得稅時(shí) 借應(yīng)交稅費(fèi) 貸其他應(yīng)收款  房東

玲老師 解答

2020-07-07 16:47

全額支付了房租款 等于把個(gè)稅也多付出來(lái)了 這個(gè)要收回來(lái)的  借 銀行存款 貸應(yīng)交稅費(fèi)