清風(fēng)徐來 追問

2020-07-07 11:43

最后一個，宏達(dá)

鄒老師 解答

2020-07-07 11:47

你好，借；應(yīng)收票據(jù)，貸；應(yīng)收賬款等科目

清風(fēng)徐來 追問

2020-07-07 11:51

借應(yīng)收票據(jù)是安徽嘉隆凱嗎，貸應(yīng)收賬款是誰

鄒老師 解答

2020-07-07 11:59

你好，應(yīng)收票據(jù)，應(yīng)收賬款的明細(xì)科目都是 安徽嘉瓏凱貿(mào)易有限責(zé)任公司

清風(fēng)徐來 追問

2020-07-07 12:00

我們家沒和他有生意來往也掛他的嗎

鄒老師 解答

2020-07-07 12:06

你好，既然沒有和安徽嘉瓏凱貿(mào)易有限責(zé)任公司發(fā)生往來，那對方怎么會把票據(jù)背書給你單位呢？

清風(fēng)徐來 追問

2020-07-07 12:10

就是說之前的掛他家的應(yīng)收賬款，現(xiàn)在他們票據(jù)給我們了，增加應(yīng)收票據(jù)減少應(yīng)收賬款是吧

清風(fēng)徐來 追問

2020-07-07 12:20

我以前沒有應(yīng)收票科目，現(xiàn)在帳上就有了這個科目了，怎么沖呢

清風(fēng)徐來 追問

2020-07-07 12:46

我整理發(fā)票又發(fā)現(xiàn)我開了他家的發(fā)票1萬多，我這掛應(yīng)收賬款吧

清風(fēng)徐來 追問

2020-07-07 12:47

還有我們沒有應(yīng)收票據(jù)這個科目，只要應(yīng)付票據(jù)這科目，我想改做應(yīng)付票據(jù)負(fù)數(shù)可以嗎

鄒老師 解答

2020-07-07 12:53

你好
是的（增加應(yīng)收票據(jù)，減少應(yīng)收賬款）
以前沒有應(yīng)收票科目，現(xiàn)在增加這個科目核算就算了，而不是去沖銷
我開了他家的發(fā)票1萬多，是通過應(yīng)收賬款掛賬，對方把票據(jù)背書給你單位了，你單位就這樣做分錄（借；應(yīng)收票據(jù)，貸；應(yīng)收賬款）
不可以把應(yīng)收票據(jù)通過應(yīng)付票據(jù)負(fù)數(shù)核算的

清風(fēng)徐來 追問

2020-07-07 12:55

就是說他背書給我們，和我們開票給他們是兩筆不同的業(yè)務(wù)，要分開做賬是吧

鄒老師 解答

2020-07-07 12:57

你好，是的
開具發(fā)票給對方，借；應(yīng)收賬款    ，貸；主營業(yè)務(wù)收入 ，  應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
收到對方背書的票據(jù)，借；應(yīng)收票據(jù)，貸；應(yīng)收賬款

清風(fēng)徐來 追問

2020-07-07 12:58

謝謝老師

鄒老師 解答

2020-07-07 12:58

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝