激昂的巨人 追問(wèn)

2020-07-07 08:49

不可以直接做制造費(fèi)用嗎？因?yàn)樗妼?shí)際已經(jīng)發(fā)生了呀

小菲老師 解答

2020-07-07 08:50

同學(xué)，你好
沒(méi)有發(fā)票，不能直接做費(fèi)用，如果當(dāng)月發(fā)票能來(lái)，你可以做費(fèi)用

激昂的巨人 追問(wèn)

2020-07-07 08:51

但是成本怎么辦

小菲老師 解答

2020-07-07 08:52

同學(xué)，你好
你的意思是要把制造費(fèi)用轉(zhuǎn)到成本？現(xiàn)在做不了制造費(fèi)用怎么辦？

激昂的巨人 追問(wèn)

2020-07-07 08:52

不可以預(yù)計(jì)嗎

激昂的巨人 追問(wèn)

2020-07-07 08:53

做成本的制造費(fèi)用，水電費(fèi)呢

小菲老師 解答

2020-07-07 08:54

同學(xué)，你好
可以預(yù)計(jì)的

激昂的巨人 追問(wèn)

2020-07-07 08:55

那你剛才說(shuō)不能做成本

激昂的巨人 追問(wèn)

2020-07-07 08:55

究竟怎么做

小菲老師 解答

2020-07-07 09:04

同學(xué)，你好
不好意思，有可能是我解釋的不清楚
如果你當(dāng)月可以收到發(fā)票，你可以直接做制造費(fèi)用
如果當(dāng)月不可以收到發(fā)票，如果你不需要計(jì)提，你可以做到預(yù)付賬款
如果你需要計(jì)提，分錄如下
借；預(yù)付賬款－水電費(fèi)
貸：銀行存款
按當(dāng)月的電費(fèi)預(yù)提處理，
借；制造費(fèi)用
貸：應(yīng)付賬款－水電費(fèi)
下月發(fā)票來(lái)了，全額紅沖那個(gè)預(yù)提的分錄，再按發(fā)票金額入賬
借：制造費(fèi)用
貸：預(yù)付賬款-水電費(fèi)

激昂的巨人 追問(wèn)

2020-07-07 09:17

預(yù)提時(shí)，那個(gè)進(jìn)項(xiàng)的抵扣發(fā)票不要先做

小菲老師 解答

2020-07-07 09:21

同學(xué)，你好
你是說(shuō)進(jìn)項(xiàng)稅要不要做嗎？
不要做，等來(lái)了發(fā)票再做

激昂的巨人 追問(wèn)

2020-07-07 09:26

那不是制造費(fèi)用與來(lái)發(fā)票時(shí)有出入？

小菲老師 解答

2020-07-07 09:28

同學(xué)，你好
沒(méi)有出入，等來(lái)發(fā)票的時(shí)候
借：制造費(fèi)用
應(yīng)付稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)）
貸：預(yù)付賬款-水電費(fèi)

激昂的巨人 追問(wèn)

2020-07-07 09:45

預(yù)提時(shí)，怎么沒(méi)有呢！你既然說(shuō)進(jìn)項(xiàng)不做進(jìn)去，那預(yù)提時(shí)是包括所有的支出了呀

小菲老師 解答

2020-07-07 09:48

同學(xué)，你好
預(yù)提時(shí)的分錄
借；制造費(fèi)用
貸：應(yīng)付賬款－水電費(fèi)
我預(yù)提的時(shí)候是全部計(jì)入費(fèi)用的，不分進(jìn)項(xiàng)稅的

小菲老師 解答

2020-07-07 09:49

等到發(fā)票來(lái)了，這是一張專票，我就要把我之前預(yù)提的全部沖掉
重新做一筆
借：制造費(fèi)用
應(yīng)付稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)）
貸：預(yù)付賬款-水電費(fèi)
這個(gè)時(shí)候進(jìn)項(xiàng)才需要體現(xiàn)

激昂的巨人 追問(wèn)

2020-07-07 09:54

但是在預(yù)提時(shí)的制造費(fèi)用全部計(jì)入產(chǎn)品成本了，那后來(lái)發(fā)票回來(lái)時(shí)，紅沖時(shí)，又做一筆，這筆是不是就和以前那筆金額有差異是不是

小菲老師 解答

2020-07-07 10:02

同學(xué)，你好
我知道你的意思了
我的意思是制造費(fèi)用100.進(jìn)項(xiàng)10.我付了110
你計(jì)提的時(shí)候，借：制造費(fèi)用100 貸：應(yīng)付賬款100.等來(lái)發(fā)票了，紅沖掉這筆，借：制造費(fèi)用
100 應(yīng)交稅金（進(jìn)項(xiàng)）10 貸：預(yù)付賬款110
這樣子做分錄，費(fèi)用就會(huì)保持一致
但是如果

激昂的巨人 追問(wèn)

2020-07-07 11:03

您的意思說(shuō)進(jìn)項(xiàng)那個(gè)稅費(fèi)不做進(jìn)去？，那預(yù)付款的金額就不等于實(shí)際支付了的哦

小菲老師 解答

2020-07-07 11:07

同學(xué)，你好
對(duì)的，預(yù)付的等于實(shí)際支付的
你付錢(qián)的時(shí)候，就做了一筆
借；預(yù)付賬款－水電費(fèi)
貸：銀行存款
現(xiàn)在發(fā)票來(lái)了，
借：制造費(fèi)用
應(yīng)交稅金（進(jìn)項(xiàng)）
貸：預(yù)付賬款-水電費(fèi)