暖暖老師 解答

2020-07-07 08:28

1、廣告費扣除限額=6000*15%=900
銷售費用可以扣除=1200-1000+900=1100

暖暖老師 解答

2020-07-07 08:29

2、業(yè)務招待費扣除40*60%=24,6000*0.005=30，可以扣除24

暖暖老師 解答

2020-07-07 08:29

租賃費可以扣除72/24*4=12
管理費用合計扣除=1000-40-72+24+12=924

暖暖老師 解答

2020-07-07 08:32

3、國債利息免稅，從其他居民企業(yè)分的投資收益免稅
應納稅所得額=6000-3200-35-1100-924+14=755

暖暖老師 解答

2020-07-07 08:32

4、應交企業(yè)所得稅的計算=755*25%=188.75

暖暖老師 解答

2020-07-07 08:32

5、應該補繳企業(yè)所得稅188.75-150=38.75

夢雨涵 追問

2020-07-07 08:36

老師為啥和答案不一樣 就是那個應納稅所得額

暖暖老師 解答

2020-07-07 08:39

題目是按照直接法計算的，我按照間接法算，我再看看

夢雨涵 追問

2020-07-07 08:40

好的再看看吧

暖暖老師 解答

2020-07-07 08:45

我怎么算也是721這個應納稅所得額

夢雨涵 追問

2020-07-07 08:46

我算的也是721 會不會答案錯了

暖暖老師 解答

2020-07-07 08:48

有可能，我用直接法和間接法算的都是721