淡定 追問

2020-07-06 19:23

第10欄的免稅收入自動就有了，就是本來的免稅收入。
只是19欄和20欄的數(shù)字稅率是3%的數(shù)字了，和帳上稅率1%金額不一致。這個影響嗎？   因為開發(fā)票的時候選擇的1%稅率。
是否調(diào)整帳上的稅率1%改成稅務局網(wǎng)上系統(tǒng) 增值稅納稅申報表里面的3%？
謝謝老師  辛苦了

朱立老師 解答

2020-07-06 21:05

不超30萬的（只有普票的情況下） 不用填減免表
19欄和20欄的數(shù)字稅率是3%的數(shù)字了，和帳上稅率1%金額不一致   沒有影響

按票面稅額（1%稅率）計入營業(yè)外收入/其他收益就可以

淡定 追問

2020-07-06 21:26

謝謝老師
文化事業(yè)建設(shè)費申報表   里面第2欄免征收入是指喊稅收入數(shù)字嗎？

淡定 追問

2020-07-06 21:26

含稅收入數(shù)字嗎？

朱立老師 解答

2020-07-06 21:28

對的   含稅的銷售額