zhengdy 追問

2020-07-06 16:36

等下月開具的時候，直接申報的時候沖減無票收入對么

鄒老師 解答

2020-07-06 16:43

你好，是的，是這樣的

zhengdy 追問

2020-07-06 17:00

個體戶餐飲服務(wù)，費(fèi)用票未到，想做暫估，分錄應(yīng)該怎么寫啊，下月收到了，應(yīng)該怎么寫

鄒老師 解答

2020-07-06 17:02

你好
暫估費(fèi)用
借；管理費(fèi)用，   貸；應(yīng)付賬款-暫估
根據(jù)發(fā)票沖銷暫估
借；應(yīng)付賬款-暫估 ，  貸；管理費(fèi)用
根據(jù)發(fā)票入賬
借；管理費(fèi)用等科目 ，  貸；應(yīng)付賬款等科目

zhengdy 追問

2020-07-06 17:30

暫估的貸方只能是應(yīng)付賬款-暫估么，不能直接寫庫存現(xiàn)金么

鄒老師 解答

2020-07-06 17:33

你好，是的，暫估的時候貸方是不能用庫存現(xiàn)金科目的

zhengdy 追問

2020-07-06 18:03

個體戶，稅率3%，上個月開了幾千塊錢5%的票，怎么辦，影響大不

鄒老師 解答

2020-07-06 18:05

你好，需要申請把錯誤稅率的發(fā)票紅沖，然后開具正確稅率的發(fā)票

zhengdy 追問

2020-07-06 18:06

客戶已經(jīng)拿走了，他們那邊可以用么，不沖紅影響大不

鄒老師 解答

2020-07-06 18:08

你好，不可以用，稅率都錯誤了，這樣的發(fā)票是不可以用的
不紅沖就會導(dǎo)致有錯誤一直沒有被得到糾正

zhengdy 追問

2020-07-06 18:16

稅局那邊可以查出來么，這個月改申報了，怎么填表啊

鄒老師 解答

2020-07-06 18:18

你好，稅局那邊是可以查出來的
上個季度按實現(xiàn)的不含稅收入金額做增值稅申報表相應(yīng)欄次數(shù)據(jù)的填寫申報就是了

zhengdy 追問

2020-07-06 18:21

普票不用填這個表對吧減免表

鄒老師 解答

2020-07-06 18:24

你好，不需要填寫這個附表的

zhengdy 追問

2020-07-06 18:29

嗯嗯明白了老師，謝謝，個體戶除了要在自然人客戶端報個人經(jīng)營所得，還需要在電子稅務(wù)局報財務(wù)報表和增值稅對吧

鄒老師 解答

2020-07-06 18:30

你好，是的，是這樣的

zhengdy 追問

2020-07-06 21:20

開了不含稅銷售額28109.88元，有印花稅，增值稅免了，印花稅還收么

鄒老師 解答

2020-07-06 21:20

你好，印花稅是正常會征收的 
印花稅不受增值稅免征影響的