阿歐 追問

2020-07-06 12:12

不用結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配嗎？

鄒老師 解答

2020-07-06 12:17

你好，需要 結(jié)轉(zhuǎn)的，結(jié)轉(zhuǎn)分錄是
借；利潤分配——未分配利潤，貸；以前年度損益調(diào)整

阿歐 追問

2020-07-06 12:19

結(jié)轉(zhuǎn)這分錄什么時候做？現(xiàn)在就做嗎？還是年底的時候結(jié)轉(zhuǎn)？

鄒老師 解答

2020-07-06 12:58

你好，是補交所得稅的當(dāng)月做結(jié)轉(zhuǎn)分錄（借；利潤分配——未分配利潤，貸；以前年度損益調(diào)整）

阿歐 追問

2020-07-06 13:02

老師，按你教我的分錄做賬，財務(wù)報表資產(chǎn)表上的本年利潤和損益表上的凈利潤相差所得稅的兩倍，這樣對嗎？

阿歐 追問

2020-07-06 13:03

月?lián)p益科目結(jié)轉(zhuǎn)，以前年度損益調(diào)整科目要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？

鄒老師 解答

2020-07-06 13:22

你好，發(fā)生了以前年度損益調(diào)整事項 的情況下，資產(chǎn)負(fù)債表與利潤表的勾稽關(guān)系是
未分配利潤期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤本年累計+(—)以前年度損益調(diào)整
以前年度損益調(diào)整需要結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配——未分配利潤的

阿歐 追問

2020-07-06 13:23

老師，每月期間損益結(jié)轉(zhuǎn)，以前年度損益調(diào)整需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？

鄒老師 解答

2020-07-06 13:29

你好，以前年度損益調(diào)整需要在當(dāng)月結(jié)轉(zhuǎn)到 利潤分配——未分配利潤的