美好的枕頭 追問

2020-07-05 22:02

假如稅控系統(tǒng)技術(shù)服務(wù)費含稅280，其中稅款15.85。那么可抵扣的增值稅就是15.85對嗎？

美好的枕頭 追問

2020-07-05 22:03

可以如下這樣做分錄嗎？

美好的枕頭 追問

2020-07-05 22:11

借：管理費用-辦公費264.15                                              應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅15.85                        貸：    現(xiàn)金

美好的枕頭 追問

2020-07-05 22:12

打不了回車鍵，我也是很尷尬

冉老師 解答

2020-07-05 23:35

因為是小規(guī)模納稅人，稅金直接進損益或者成本，分錄如下

借：管理費用-辦公費280
貸：銀行存款280
減免抵扣時
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅280
貸：管理費用280

美好的枕頭 追問

2020-07-05 23:41

您的意思是抵扣時直接做抵扣分錄就好了是嗎？可不可以購買時直接做抵扣分錄，然后掛在應(yīng)交增值稅借方嗎？要不然忘了有這個可以抵扣不就浪費了嘛?？梢赃@樣做嗎老師？

冉老師 解答

2020-07-05 23:42

你好，可以的，不過一般這兩個，業(yè)務(wù)活動比較清楚