寒冷的鏡子 追問(wèn)

2020-07-04 19:44

是這樣的，我們企業(yè)以維修為主要營(yíng)業(yè)收入，這月庫(kù)存結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本為91176.9      但維修后會(huì)有殘料，這些殘料我們可以拿來(lái)賣(mài)錢(qián)，但是先不賣(mài)，所以就借原材料   貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，用來(lái)沖減成本了，這個(gè)成本為100000,這樣，就在主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸方出現(xiàn)余額8823.1

莊老師 解答

2020-07-04 19:47

你好，貸方有余額要結(jié)轉(zhuǎn)，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本100000，貸本年利潤(rùn)100000，這樣就平了，

寒冷的鏡子 追問(wèn)

2020-07-04 19:50

那利潤(rùn)表里主營(yíng)業(yè)務(wù)成本應(yīng)填多少

莊老師 解答

2020-07-04 19:52

你好，應(yīng)該填寫(xiě)負(fù)的100000，不過(guò)實(shí)務(wù)中不會(huì)這樣處理的，這些殘料我們可以拿來(lái)賣(mài)錢(qián)，但是先不賣(mài)，所以就借原材料 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，用來(lái)沖減成本了，

寒冷的鏡子 追問(wèn)

2020-07-04 19:57

不是負(fù)的8823.1嗎，之前不還有結(jié)轉(zhuǎn)的91176.9

寒冷的鏡子 追問(wèn)

2020-07-04 20:04

因?yàn)檫@些殘料值都是預(yù)估的，我可不可以和本月結(jié)轉(zhuǎn)的成本金額一樣都為91176.9     等到賣(mài)出的價(jià)錢(qián)比這這個(gè)多，我在記一筆分錄，如果少的話(huà)，在沖銷(xiāo)，

莊老師 解答

2020-07-04 20:30

貸方有余額要結(jié)轉(zhuǎn)，那按借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本8823.1，貸本年利潤(rùn)8823.1，這樣就平了，

莊老師 解答

2020-07-04 20:31

那些材料預(yù)估不能入賬