善良的?? 追問

2020-07-03 10:40

可是第二季度報企業(yè)所得稅的時候報稅系統(tǒng)里，只顯示已繳納所得稅700元，沒有匯算清繳里的60元。怎么辦？老師

辜老師 解答

2020-07-03 10:45

是的，只會顯示700,的，這個沒關(guān)系的

善良的?? 追問

2020-07-03 10:55

老師，我4月份，紅沖了一張增值稅普通發(fā)票，借：主營業(yè)務(wù)收入37693.2元，應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅1130.8元（3%的稅率）。貸：應(yīng)收賬款—南城公司38824元。
同時又開了一張增值稅普票。借：應(yīng)收賬款—南城公司35525.8，貸：主營業(yè)務(wù)收入35174.06元，應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅351.74元（1%的稅率）。這個增值稅怎么申報？

善良的?? 追問

2020-07-03 10:59

老師，我4月份，紅沖了一張增值稅普通發(fā)票，借：主營業(yè)務(wù)收入37693.2元，應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅1130.8元（3%的稅率）。貸：應(yīng)收賬款—南城公司38824元。
同時又開了倆張增值稅普票。借：應(yīng)收賬款—南城公司43827.85，貸：主營業(yè)務(wù)收入43393.91元，應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅433.94元（1%的稅率）。這個增值稅怎么申報？

善良的?? 追問

2020-07-03 11:00

同時又開了一張增值稅普票。借：應(yīng)收賬款—南城公司35525.8，貸：主營業(yè)務(wù)收入35174.06元，應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅351.74元（1%的稅率）。這個增值稅怎么申報？
老師，我4月份，紅沖了一張增值稅普通發(fā)票，借：主營業(yè)務(wù)收入37693.2元，應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅1130.8元（3%的稅率）。貸：應(yīng)收賬款—南城公司38824元。
同時又開了一張增值稅普票。借：應(yīng)收賬款—南城公司43827.85，貸：主營業(yè)務(wù)收入43393.91元，應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅433.94元（1%的稅率）。這個增值稅怎么申報？

善良的?? 追問

2020-07-03 11:02

老師，我4月份，紅沖了一張增值稅普通發(fā)票，借：主營業(yè)務(wù)收入37693.2元，應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅1130.8元（3%的稅率）。貸：應(yīng)收賬款—南城公司38824元。
同時又開了一張增值稅普票。借：應(yīng)收賬款—南城公司43827.85，貸：主營業(yè)務(wù)收入43393.91元，應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅433.94元（1%的稅率）。這個增值稅怎么申報？

辜老師 解答

2020-07-03 11:09

你當月只開了一張藍字發(fā)票嗎

善良的?? 追問

2020-07-03 11:10

藍字發(fā)票是什么？正常發(fā)票嗎？還是紅沖的？

善良的?? 追問

2020-07-03 11:16

就是紅沖了一張，但是稅率是3，現(xiàn)在的稅率都是1

辜老師 解答

2020-07-03 11:17

是的，就是正常的發(fā)票

善良的?? 追問

2020-07-03 11:17

正常1張，稅率是1

辜老師 解答

2020-07-03 11:18

紅字發(fā)票的稅額是多少，正常發(fā)票的稅額合計是多少

善良的?? 追問

2020-07-03 11:20

紅字發(fā)票的稅額是1130.8元，稅率是3。正常發(fā)票的稅額是433.94元，稅率是1。

辜老師 解答

2020-07-03 11:22

那你這個負數(shù)稅額大于正數(shù)的稅額，你自己申報不了的，要去稅務(wù)局申報的

善良的?? 追問

2020-07-03 11:23

系統(tǒng)是這樣顯示的

辜老師 解答

2020-07-03 11:29

你之前的收入沒有繳納增值稅的，是把

善良的?? 追問

2020-07-03 11:41

老師，我查了查，那個紅沖的票是2019年10月8日開的票，當時是免稅的

善良的?? 追問

2020-07-03 11:42

進入了營業(yè)外收入

辜老師 解答

2020-07-03 12:02

那你就是這樣填列申報的

善良的?? 追問

2020-07-03 12:08

老師，免稅銷售額我知道怎么計算，就是5700.71元，但是這個免稅額171.02是怎么求出來的？

辜老師 解答

2020-07-03 12:31

你整個申報表只有這兩欄有數(shù)據(jù)嗎，就是5700.71*0.03

善良的?? 追問

2020-07-03 12:38

只有這倆欄有數(shù)據(jù)。老師紅沖的那張票，當時是免稅的，計入了營業(yè)外收入。紅沖的會計分錄是不是，借：主營業(yè)務(wù)收入37693.2元，應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅1130.8元（3%的稅率）。貸：應(yīng)收賬款—南城公司38824元。
營業(yè)外收入的分錄做不做？

辜老師 解答

2020-07-03 12:40

你這個是負數(shù)稅額，要去稅務(wù)局申報的