勤奮的學(xué)渣 追問

2020-07-03 07:40

對于上年度交的年度企業(yè)所得稅，是不是還得做一筆結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤的分錄。老師。然后就是第二季度的報表是四五六的匯總數(shù)對嗎

bamboo老師 解答

2020-07-03 07:53

您上年所得稅有沒有計提？
第二季度的報表是四五六的匯總數(shù) 是的

勤奮的學(xué)渣 追問

2020-07-03 08:07

我不太清楚有沒有計提，我是從第二季度開始接手這個賬的，自己是個新手，也不太會看那個財務(wù)軟件上的數(shù)據(jù)。老師那財務(wù)軟件上可以直接出第二季度的報表嗎，還是把表打出來，自己把匯總數(shù)填上

bamboo老師 解答

2020-07-03 08:33

財務(wù)軟件上可以直接出第二季度的報表
您看下科目余額表 應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅有沒有期初數(shù)

勤奮的學(xué)渣 追問

2020-07-03 08:35

如果有的話就代表計提了對嗎，我就做借本年利潤，貸所得稅費用就可以是不老師

bamboo老師 解答

2020-07-03 08:36

有貸方余額就是計提了 有借方余額就是繳了沒有計提 看余額方面
計提了 不需要做本年利潤的分錄了