???????? 追問

2020-07-02 16:22

比如發(fā)出貨物是做的借：應(yīng)收款項 50  主營業(yè)務(wù)收入 49.5 應(yīng)繳稅費 0.50 退款做成應(yīng)收款項-20  主營業(yè)務(wù)收入 -19.8  應(yīng)繳稅費 -0.20 再確認收入 借：其他貨幣資金 30  應(yīng)收賬款 30  這樣做？

郭老師 解答

2020-07-02 16:27

你好
可以這么做的

???????? 追問

2020-07-02 16:46

老師，麻煩問下，繳納19年企業(yè)所得稅，是不是這樣做？
計提時：
借：所得稅費用
貸：應(yīng)繳稅費--應(yīng)繳所得稅
繳納時：
借：應(yīng)繳稅費--應(yīng)繳所得稅
貸：銀行存款

郭老師 解答

2020-07-02 16:53

當年繳納的分錄是的
現(xiàn)在把所得稅費用改成利潤分配

???????? 追問

2020-07-02 16:55

是20年5月份繳納的19年的企業(yè)所得稅喲，需要這樣做？
計提時：
借：利潤分配
貸：應(yīng)繳稅費--應(yīng)繳所得稅
繳納時：
借：應(yīng)繳稅費--應(yīng)繳所得稅
貸：銀行存款

???????? 追問

2020-07-02 16:57

不用做以前年度損益調(diào)整？

郭老師 解答

2020-07-02 16:59

你是企業(yè)會計準則做賬的嗎

???????? 追問

2020-07-02 17:03

小規(guī)模納稅人，是用的小企業(yè)會計準則做賬的

郭老師 解答

2020-07-02 17:04

沒有這個科目的
銀行利潤分配

???????? 追問

2020-07-02 17:07

計提時：
借：利潤分配
貸：應(yīng)繳稅費--應(yīng)繳所得稅
繳納時：
借：應(yīng)繳稅費--應(yīng)繳所得稅
貸：銀行存款
那就這樣做？利潤分配下面需要涉及到二級科目？

郭老師 解答

2020-07-02 17:08

二級科目未分配利潤的