陳詩晗老師 解答

2020-07-02 11:06

你這之間的往來款項，通過其他應收款和其他應付款進行掛賬處理的。
后面合并時，這兩個 往來抵消。

難過的長頸鹿 追問

2020-07-02 12:19

可是股東已注資到事業(yè)部的一般結(jié)算戶了，是直接做實收資本嗎？如果注資到基本戶是可以掛往來款，注資到一般戶如何做賬？分紅時怎么分紅？

陳詩晗老師 解答

2020-07-02 12:21

也是可以作實收資本，過賬都是算實繳了的。

難過的長頸鹿 追問

2020-07-02 12:24

注資到一般結(jié)算戶，分紅怎么分？

陳詩晗老師 解答

2020-07-02 12:47

分紅正常按你的收益利潤分紅。
借  利潤分配
代  應付股利
借 應付股利
貸 銀行存款

難過的長頸鹿 追問

2020-07-02 13:16

老師，我們公司情況比較復雜：事業(yè)部和別的公司有合作項目，合作項目是以公司的名義簽合同的，公司股東和事業(yè)部的股東又不一樣，這種情況下，是不是公司要和事業(yè)部的股東要簽股本分配協(xié)議嗎？因為注冊時備案的只有公司股東

陳詩晗老師 解答

2020-07-02 14:17

要的，如果你這是獨立的另一企業(yè)，你這之間在個別企業(yè)里面都是獨立核算，那么需要的。

難過的長頸鹿 追問

2020-07-02 14:38

老師，事業(yè)部和公司本部的報表要一起合并報稅，事業(yè)部股東注資到一般結(jié)算戶，一般結(jié)算戶里做賬直接入實收資本，股紅也直接從一般結(jié)算戶分配，但是合并時會不會亂呀？本部合并時要設二級科目反應事業(yè)部的賬目嗎？

陳詩晗老師 解答

2020-07-02 14:44

不會的，你這只是賬戶不一樣，合并你正常合并，不影響你合并的總數(shù)據(jù)的。
要設置明細科目加以區(qū)分的。