（33）12月26日進(jìn)行財(cái)產(chǎn)清查，發(fā)現(xiàn)短缺原材料1000元，經(jīng)查明原因后處理，其中倉庫管理員小林應(yīng)賠償100元，保險(xiǎn)公司應(yīng)賠償500元，其余屬于管理不善所致。（不考慮稅收）（34）12月27日，公司購入勞動(dòng)保護(hù)用品5,000元,當(dāng)天發(fā)放完畢。以轉(zhuǎn)賬支票支付。（35）12月31日，計(jì)算分配職工工資，共計(jì)700,000元，其中，生產(chǎn)工人550,000元，銷售部門50,000,其余為管理部門人員工資。（36）12月31日，結(jié)轉(zhuǎn)全月銷售產(chǎn)品成本：A產(chǎn)品銷售成本2,200,000元,B產(chǎn)品銷售成本98,000元。（37）結(jié)轉(zhuǎn)產(chǎn)品銷售收入與產(chǎn)品銷售成本。（38）計(jì)提并結(jié)轉(zhuǎn)各種產(chǎn)品銷售稅金67,500元。（39）計(jì)提企業(yè)所得稅并結(jié)轉(zhuǎn)所得稅費(fèi)用于“本年利潤”賬戶（所得稅率為25%）。（40）將本月凈利潤結(jié)轉(zhuǎn)至“利潤分配”賬戶進(jìn)行分配：分別提取法定盈余公積10%、任意盈余公積5%；給投資方分配6%的現(xiàn)金股利。 1、請(qǐng)做出會(huì)計(jì)分錄 2、請(qǐng)登記收入、費(fèi)用類T型賬戶的發(fā)生額，并將其在期末結(jié)轉(zhuǎn)至本年利潤賬戶 3.計(jì)算出企業(yè)的利潤總額、凈利潤、未分配利潤。

答疑蘇老師

職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師

2020-07-01 19:28

你好同學(xué)33的分錄是借待處理財(cái)產(chǎn)損益貸原材料 1000 然后借管理費(fèi)用 400 其他應(yīng)收款-小林其他應(yīng)收款-保險(xiǎn)公司 500 貸待處理財(cái)產(chǎn)損益 1000 同學(xué)可以一體一問不然老師給同學(xué)的答題時(shí)間不夠哦！