唐舒 追問

2020-06-30 19:18

直接計(jì)入制造費(fèi)用低耗是嗎

唐舒 追問

2020-06-30 19:18

制造費(fèi)用月末有結(jié)轉(zhuǎn)到哪里去

maize老師 解答

2020-06-30 19:24

先做周轉(zhuǎn)材料低值易耗品，之后領(lǐng)用做制造費(fèi)用 貸周轉(zhuǎn)材料，月末做借生產(chǎn)成本  貸制造費(fèi)用

唐舒 追問

2020-06-30 19:57

我直接做制造費(fèi)用～低耗可以嗎

maize老師 解答

2020-06-30 21:16

可以這個(gè)可以，可以

唐舒 追問

2020-06-30 21:37

辦公室裝修掛入哪個(gè)科目進(jìn)行攤銷

maize老師 解答

2020-06-30 21:39

管理費(fèi)用裝修費(fèi)這個(gè)

maize老師 解答

2020-06-30 21:39

先做長(zhǎng)期待攤費(fèi)用貸其他應(yīng)付款，攤銷做管理費(fèi)用裝修費(fèi)貸長(zhǎng)期待攤費(fèi)用

唐舒 追問

2020-06-30 21:41

借長(zhǎng)期待攤貸銀行，然后按5年攤銷是嗎，就是比如說45萬除以12除以5對(duì)吧

唐舒 追問

2020-06-30 21:46

進(jìn)項(xiàng)稅額和銷項(xiàng)稅額月末沒結(jié)轉(zhuǎn)可以嗎

maize老師 解答

2020-06-30 22:13

是的，需要按月結(jié)轉(zhuǎn)這個(gè)

唐舒 追問

2020-06-30 22:15

但是我們交增值稅不是都直接做嗎，沒有做計(jì)提分錄吧

maize老師 解答

2020-06-30 22:16

有銷項(xiàng)稅額和進(jìn)項(xiàng)稅額就需要做結(jié)轉(zhuǎn)

唐舒 追問

2020-06-30 22:17

肯定每個(gè)月都有銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)啊，一般納稅人怎么可能沒有

唐舒 追問

2020-06-30 22:17

為什么感覺你這個(gè)分錄做特別多，只要做前面2步就行了吧

maize老師 解答

2020-06-30 23:32

那是分開做了，你可以銷項(xiàng)稅額，進(jìn)項(xiàng)稅額，這個(gè)做一起結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅下面之后看這個(gè)借方不做下一步，貸方做借轉(zhuǎn)出未交增值稅貸未交增值稅

唐舒 追問

2020-07-01 08:31

結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出這個(gè)分錄什么時(shí)候做

maize老師 解答

2020-07-01 08:35

你認(rèn)證不得抵扣專票，這個(gè)轉(zhuǎn)出的時(shí)候做這個(gè)，

唐舒 追問

2020-07-01 08:38

就是每個(gè)月抵扣完還要交多少增值稅然后月末做這筆分錄是嗎

maize老師 解答

2020-07-01 08:46

是有認(rèn)證下面這些發(fā)票，你認(rèn)證抵扣了，后面發(fā)現(xiàn)不能抵扣，附表2 需要進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，用于免稅，簡(jiǎn)易計(jì)稅，福利，個(gè)人消費(fèi)，非正常損失非正常損失，指因管理不善造成貨物被盜、丟失、霉?fàn)€變質(zhì)，以及因違反法律法規(guī)造成貨物或不動(dòng)產(chǎn)被依法沒收、銷毀、拆除，購進(jìn)的貸款服務(wù)、餐飲服務(wù)、居民日常服務(wù)、娛樂服務(wù)。

唐舒 追問

2020-07-01 08:48

那我沒有遇到這些過，我認(rèn)證的都是可以抵扣的，那就不需要做這個(gè)分錄

唐舒 追問

2020-07-01 08:50

那我直接月末做前2部結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)分錄就可以了吧，不需要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出對(duì)吧

maize老師 解答

2020-07-01 09:00

是的，不需要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出