清～ 追問

2020-06-30 16:26

那這個(gè)月的成本發(fā)票開在了下個(gè)月，這個(gè)月借記主營(yíng)成本，貸記銀行存款，下個(gè)月開的上個(gè)月的成本發(fā)票我怎么記賬呢老師

郭老師 解答

2020-06-30 16:30

借應(yīng)付賬款，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本進(jìn)項(xiàng)貸應(yīng)付賬款。

清～ 追問

2020-06-30 16:33

老師，貨款上個(gè)月已經(jīng)付了，怎么能掛應(yīng)付賬款呢

郭老師 解答

2020-06-30 16:35

你好，只是通過應(yīng)付賬款過渡一下而已，最后沒有余額的。

清～ 追問

2020-06-30 16:42

本月支付成本費(fèi)用：借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸：銀行存款；下月收到上 成本發(fā)票：1、借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸：應(yīng)付賬款，2、借：應(yīng)付賬款，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本（紅沖），對(duì)嗎，老師

郭老師 解答

2020-06-30 16:44

如果對(duì)方給你開的普票是的

清～ 追問

2020-06-30 16:45

嗯嗯，老師，我們小規(guī)模，不涉及進(jìn)項(xiàng)

郭老師 解答

2020-06-30 16:46

那就可以的，分錄可以的。

清～ 追問

2020-06-30 16:50

非常感謝老師

郭老師 解答

2020-06-30 16:52

不用客氣的，應(yīng)該的。

清～ 追問

2020-06-30 16:58

老師，紅沖的時(shí)候直接沖主營(yíng)成本就可以了吧，不用考慮庫存商品了吧

郭老師 解答

2020-06-30 17:01

你好
你沒有經(jīng)過庫存商品的吧
如果經(jīng)過了 需要的
尤其是金額不一致的

清～ 追問

2020-06-30 17:08

經(jīng)過的老師，但是庫存商品是當(dāng)月進(jìn)多少出售多少的，結(jié)轉(zhuǎn)到了主營(yíng)成本中了，紅沖直接沖主營(yíng)成本不可以嗎，如果要考慮庫存商品，要怎么紅沖呢

郭老師 解答

2020-06-30 17:08

如果你的發(fā)票和你的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本不一致，怎么操作？

清～ 追問

2020-06-30 17:28

本月進(jìn)貨：借：庫存商品—暫估1萬元，貸：銀行存款1萬元；本月出售：借：主營(yíng)成本1萬，貸：庫存商品1萬；下月收到上 月成本發(fā)票：1、借：庫存商品2萬元，，貸：應(yīng)付賬款2萬元，2、借：應(yīng)付賬款2萬元，，借：庫存商品暫估1萬元（紅沖），貸銀行存款1萬元，這樣嗎老師

郭老師 解答

2020-06-30 17:31

你好
分錄可以這么做的。
最后再做一個(gè)借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫存商品2萬。

清～ 追問

2020-06-30 17:35

1萬吧老師，上月已經(jīng)確認(rèn)一萬的成本了

郭老師 解答

2020-06-30 17:36

你銷售出去多少？結(jié)轉(zhuǎn)多少