。 追問

2020-06-28 10:59

可是計(jì)提的時(shí)候分錄是借：管理費(fèi)用-社保
貸：應(yīng)付職工薪酬-社保
      其他應(yīng)收款-職工保險(xiǎn)

陳詩晗老師 解答

2020-06-28 11:05

就是現(xiàn)在沖銷，做相反分錄處理。
費(fèi)用用凈資產(chǎn)科目 替代

。 追問

2020-06-28 11:07

我是其他應(yīng)收款這部分不應(yīng)該計(jì)提  借：其他應(yīng)收款-職工保險(xiǎn)
  貸：非限定性凈資產(chǎn)

這樣就可以了是嗎

。 追問

2020-06-28 11:09

還有個(gè)問題  當(dāng)時(shí)社保繳納和發(fā)放工資中個(gè)人承擔(dān)社保部分都用的其他應(yīng)付款-個(gè)人承擔(dān)社保  我想把它調(diào)整為其他應(yīng)收款-職工保險(xiǎn) 怎么處理（目前其他應(yīng)收款和其他應(yīng)付款都有余額）

陳詩晗老師 解答

2020-06-28 11:14

這個(gè)你就不調(diào)整了，這是你實(shí)際從員工工資中扣除的，你需要調(diào)整的是費(fèi)用部分的

。 追問

2020-06-28 11:15

可是其他應(yīng)收款和其他應(yīng)付款都有余額

陳詩晗老師 解答

2020-06-28 11:18

你這有余額是正常的啊，表示 你要收回的代墊付 部分

。 追問

2020-06-28 11:21

就是把多計(jì)提的沖回就好了是吧

。 追問

2020-06-28 11:22

那我本年度再記賬不用社保繳納和工資發(fā)放中個(gè)人承擔(dān)的社保直接用其他應(yīng)收款登記可以嘛

陳詩晗老師 解答

2020-06-28 11:27

是的，你這里只存在多計(jì)提的部分沖回就是了，其他應(yīng)收這部分是正常處理的

。 追問

2020-06-28 11:32

那我再記賬不用其他應(yīng)付款-個(gè)人承擔(dān)社保科目了一直掛著余額可以嘛

陳詩晗老師 解答

2020-06-28 11:33

什么意思，你的意思是這個(gè)科目 你不使用，但一直會(huì)有余額？