蓮姐 追問(wèn)

2020-06-27 20:57

有一家瓷磚批發(fā)店，4月倉(cāng)庫(kù)盤(pán)點(diǎn)數(shù)已有，應(yīng)收賬款也有，現(xiàn)金賬為負(fù)數(shù)，之前沒(méi)有建賬的，所以我想5月開(kāi)始建賬，請(qǐng)問(wèn)怎么做？

徐阿富老師 解答

2020-06-27 21:00

先按照期初余額為0建賬，倉(cāng)庫(kù)商品購(gòu)進(jìn)有沒(méi)有發(fā)票的？沒(méi)有發(fā)票就不要作為存款了，否則多交稅，

徐阿富老師 解答

2020-06-27 21:02

如果·庫(kù)存商品沒(méi)有發(fā)票，那么現(xiàn)金和應(yīng)收賬款干脆都不要做期初余額了

蓮姐 追問(wèn)

2020-06-27 21:23

這家公司沒(méi)有做稅務(wù)登記的，只是內(nèi)賬

徐阿富老師 解答

2020-06-27 21:27

內(nèi)賬你可以期初余額為0，之后做憑證，根據(jù)庫(kù)存商品或者固定資產(chǎn)等借庫(kù)存商品等   貸實(shí)收資本或其他應(yīng)付款--老板     借應(yīng)收賬款   貸實(shí)收資本或其他應(yīng)付款--老板    現(xiàn)金不可呢是紅字的，要么就是別人墊付的，墊付的，就是貸其他應(yīng)付款而不是現(xiàn)金

蓮姐 追問(wèn)

2020-06-27 22:04

哦，現(xiàn)金上是負(fù)數(shù)，表示是一個(gè)股東墊付的，期初建賬為5月數(shù)為0，然后把4月底盤(pán)點(diǎn)數(shù)做入5月庫(kù)存商品，還是建賬為4月？

徐阿富老師 解答

2020-06-28 06:29

建賬時(shí)間為5月就行，5月初為0，然后5月開(kāi)始做憑證。