強健的電腦 追問

2020-06-24 10:00

老師，我有一個問題，目前我們這個公司之前沒有做工資，然后公司很多費用掛在其他應收款-借款-員工上面，然后很多都是沖的他的借款，然后我們現(xiàn)在想去大廳更正申報，但是我們賬上很多差旅費，業(yè)務招待費，職工福利費，去大廳補正申報可以嗎？這個公司是一般納稅人，目前都是費用 沒有收入，科技研發(fā)公司。

鄒老師 解答

2020-06-24 10:01

你好，你是需要做什么的補正申報呢？

強健的電腦 追問

2020-06-24 10:02

19年財務報表和企業(yè)所得稅匯算清繳，2020年財務報表

鄒老師 解答

2020-06-24 10:05

你好，是匯算清繳申報和財務報表數(shù)據(jù)有錯誤？

強健的電腦 追問

2020-06-24 10:06

之前找的代辦公司做，有很多費用沒有做進去，有很多發(fā)票到了，那邊也沒有吧預付賬款沖了

鄒老師 解答

2020-06-24 10:07

你好，有很多費用沒有做進去，那就需要把費用分錄補做進去，然后做匯算清繳的更正申報才是的

強健的電腦 追問

2020-06-24 10:09

我想問之前沒有做工資，個稅零申報，但是有很多差旅費業(yè)務招待費福利費，到時候去更正申報，能通過嗎

鄒老師 解答

2020-06-24 10:10

你好，如果之前確實是遺漏了，現(xiàn)在補上去更正申報，是可以通過的

強健的電腦 追問

2020-06-24 10:14

主要現(xiàn)在補正申報里面也沒有做工資

鄒老師 解答

2020-06-24 10:17

你好，既然沒有做工資，那就還需要更正申報，補做相應工資分錄，在申報表體現(xiàn)

強健的電腦 追問

2020-06-24 10:18

如何做呢。19年已經(jīng)結(jié)賬了。如果只在憑證中提現(xiàn)，那還需要其他手續(xù)嗎

鄒老師 解答

2020-06-24 10:22

你好，借；以前年度損益調(diào)整，貸；應付職工薪酬
借；應付職工薪酬，貸；銀行存款等科目
補做上述分錄，然后做19年匯算清繳的更正申報

強健的電腦 追問

2020-06-24 10:23

但是做的這個分錄在2020年，19年匯算清繳要看19年數(shù)據(jù)噠

鄒老師 解答

2020-06-24 10:24

你好，雖然分錄是在2020年，但是是對19年的賬務進行調(diào)整，做19年匯算清繳的時候，就需要考慮這個事項的

強健的電腦 追問

2020-06-24 10:26

那更正19年匯算清繳，需要把2020年的調(diào)出來嗎，怎么取數(shù)

鄒老師 解答

2020-06-24 10:29

你好，需要把2020年補計提的工資加上才是的  
工資金額=之前入賬金額+2020年補計提工資金額

強健的電腦 追問

2020-06-24 10:32

之前發(fā)工資，是我們公司轉(zhuǎn)到內(nèi)部公司在發(fā)，那我直接沖其他應收款嗎？然后工資是不是都做在5000，這些沒有入個稅不影響把

鄒老師 解答

2020-06-24 10:33

你好，如果之前其他單位有借款，然后用這個借款發(fā)放工資，是可以沖銷其他應收款的
工資需要據(jù)實體現(xiàn)，不一定都是5000的