maize老師 解答

2020-06-23 15:12

之前那個(gè)做發(fā)出商品，貸庫(kù)存商品那這個(gè)退回做借庫(kù)存商品 貸發(fā)出商品

maize老師 解答

2020-06-23 15:12

之前要是做固定資產(chǎn)， 貸應(yīng)付賬款，那這個(gè)不做收回Excel表示就可以，這個(gè)對(duì)應(yīng)折舊做成本

追逐我的明天。 追問

2020-06-23 15:41

老師，我公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照經(jīng)營(yíng)范圍：銷售木拖盤、木條、包裝箱；租賃木拖盤、木條、包裝箱。請(qǐng)問這個(gè)算主營(yíng)范圍嗎？出租給別人存放商品使用。再問，退回出租商品入庫(kù)，入庫(kù)的商品價(jià)值入最初的金額嗎？還是根據(jù)公司自己估值新的金額入庫(kù)。
 請(qǐng)問以下賬務(wù)處理正確嗎？
1、  購(gòu)進(jìn)方條：借：庫(kù)存商品-方條  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 貸：銀行存款
 
2、  出租方條，收到租賃費(fèi)：借：銀行存款  貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-出租-（方條） 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額13%）
 
3、結(jié)轉(zhuǎn)成本：借：發(fā)出商品—木條   貸：庫(kù)存商品-方條  
 
4、結(jié)轉(zhuǎn)收入：借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-出租-（方條）  貸：本年利潤(rùn)
 
5、

追逐我的明天。 追問

2020-06-23 15:41

5、退回出租商品（方條）賬務(wù)處理，借：庫(kù)存商品-方條  貸：發(fā)出商品-方條

maize老師 解答

2020-06-23 16:02

這個(gè)金額大嗎，大做固定資產(chǎn)吧，借固定資產(chǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額 貸銀行 ，出租借：銀行存款  貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-出租-（方條） 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額13%） 結(jié)轉(zhuǎn)成本借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸累計(jì)折舊，結(jié)轉(zhuǎn)損益：借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-出租-（方條）  貸：本年利潤(rùn) 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本  退回不做賬，