娜娜 追問

2020-06-22 17:24

那這46萬就要交46☆25%的所得稅了嗎？

maize老師 解答

2020-06-22 17:29

你這個不是小型微利企業(yè)嗎，沒有別的嗎，那這個是的

娜娜 追問

2020-06-22 17:32

是小型微利，那就是5%了吧，前期虧損129萬，最后應該不用繳稅吧？

maize老師 解答

2020-06-22 17:39

是的，那這個是彌補虧損之后再交稅，不需要交

娜娜 追問

2020-06-22 17:43

其他應付款轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入，這個有什么規(guī)定嗎？就是這筆錢不還了，但是對方公司還在，這個需要有什么手續(xù)嗎？

maize老師 解答

2020-06-22 17:53

對方放棄債權(quán)的通知，

娜娜 追問

2020-06-22 17:56

就是讓對方給我寫個不要這筆錢的文字說明，是嗎

maize老師 解答

2020-06-22 18:01

是的，是這個意思，是的

娜娜 追問

2020-06-22 18:06

還有發(fā)出商品的存貨2萬，現(xiàn)在聯(lián)系不上人，預付賬款9萬，預付款之后，業(yè)務沒完成，后期也沒給開票，這兩筆萬怎么處理？

maize老師 解答

2020-06-22 18:18

實務中這個是需要做收入處置，需要做銷售處理這個，2萬，借應收 貸主營業(yè)務收入，應交增值稅，

娜娜 追問

2020-06-22 18:28

收不到錢了，聯(lián)系不到人了

娜娜 追問

2020-06-22 18:31

掛在應收上，已經(jīng)確定收不回來款了，當時就做借：發(fā)出商品，貸：庫存商品，已經(jīng)4年了，掛在應收上，存貨是沒了，應收的數(shù)據(jù)又多了，還是沒消掉數(shù)據(jù)??？

maize老師 解答

2020-06-22 18:34

借營業(yè)外支出 貸應收賬款， 你做收入之后轉(zhuǎn)營業(yè)外支出下面這個

娜娜 追問

2020-06-22 18:46

您是說，借：應收賬款，貸：主營業(yè)務收入，應交稅費-應交增值稅，然后，借：營業(yè)外支出，貸：應收賬款，是嗎？

maize老師 解答

2020-06-22 18:56

是的，是的，是的，是的，

娜娜 追問

2020-06-22 19:01

那預付賬款9萬怎么處理，實際情況是，預付9萬，對方做的不符合要求，后續(xù)沒做，也沒給開票，然后就掛在賬上，不了了之了，這個怎么給清沒了？

maize老師 解答

2020-06-22 19:20

借營業(yè)外支出 貸預付賬款，

娜娜 追問

2020-06-22 19:23

老師，直接做借：未分配利潤，貸：存貨，預付賬款，這樣做可以嗎？

maize老師 解答

2020-06-22 19:33

這個估計難，你這樣不交稅了，專管員估計不認可，你看你們那邊查賬不，查估計不認可，