薄荷 追問

2020-06-18 12:15

這樣吧，假如固定資產(chǎn)設(shè)備類總金額120萬，不考慮稅，本年已經(jīng)計提5萬，一次折舊金額120

薄荷 追問

2020-06-18 13:07

老師，我的賬上是正常計提折舊，我問的就是匯算的時候每年調(diào)增多少？

薄荷 追問

2020-06-18 13:32

這回明白了，感謝老師的耐心講解

來來老師 解答

2020-06-18 11:59

你好 今天調(diào)增的是今年您計提的折舊

來來老師 解答

2020-06-18 12:11

你好 您說下您固定資產(chǎn)價值 或是您月計提的金額

來來老師 解答

2020-06-18 12:11

是去年什么時候買的 是哪一類固定資產(chǎn)

來來老師 解答

2020-06-18 12:19

你好，有點疑問啊 你是折舊一次性攤銷了120？要是的話，稅務(wù)上不用調(diào)了 但是會計核算沒遵守會計準則
要不是 只是所得稅表上享受了，會計正常提折舊的話
那就是今年調(diào)整5萬 明年計提5萬 再調(diào)整出5萬
因為是一次性扣除了全部金額 相當于折舊提前確認了
以后每年做的就是計提多少折舊計匯算清繳調(diào)整出多少
知道不提折舊為止

來來老師 解答

2020-06-18 13:12

把你正常計提的調(diào)整出來 一年計提50就調(diào)整50
要不折舊就重復(fù)了

來來老師 解答

2020-06-18 14:07

客氣啦 方便的話給個好評哦