青山 追問

2020-06-17 08:47

有一張圖是應(yīng)收帳款聯(lián)查的明細(xì)。預(yù)收帳款借貸方都沒有余額

樸老師 解答

2020-06-17 08:51

請您查看1122和2203 的憑證中的發(fā)生額是否都發(fā)生在借方。若是有貸方的，則取數(shù)就是不準(zhǔn)確的，因為您的公式設(shè)置只取到借方的憑證數(shù)。

青山 追問

2020-06-17 09:46

QM(\\"1122\\",月,,,,,,,\\"y\\",\\"y\\",,)+QM(\\"2203\\",月,,,,,,,\\"y\\",\\"y\\",,)應(yīng)收帳款改成這樣是可以取到應(yīng)收余額了。

資產(chǎn)負(fù)債表中的應(yīng)收應(yīng)付，預(yù)收預(yù)付與余額表中的科目余額不一致，造成這個問題的原因是因為資產(chǎn)負(fù)債表中對于應(yīng)收應(yīng)付和預(yù)收預(yù)付進(jìn)行了重分類，在2007年新會計準(zhǔn)則出臺前，之前的會計制度沒有預(yù)收和預(yù)付科目，在資產(chǎn)負(fù)債表中將應(yīng)收賬款科目的貸方作為預(yù)收賬款，將應(yīng)付賬款科目的借方作為預(yù)付賬款，在2007年新會計準(zhǔn)則出臺后才有了應(yīng)收和預(yù)收的科目，在資產(chǎn)負(fù)債表中繼承了重分類的設(shè)定，以期末余額為例

應(yīng)收賬款的公式為QM(\\"1122\\",月,\\"借\\",,,,,,\\"y\\",\\"y\\",+QM(\\"2203\\",月,\\"借\\",,,,,,\\"y\\",\\"y\\",

應(yīng)付賬款的公式為QM(\\"1123\\",月,\\"貸\\",,,,,,\\"y\\",\\"y\\",+QM(\\"2202\\",月,\\"貸\\",,,,,,\\"y\\",\\"y\\",

預(yù)收賬款的公式是QM(\\"1122\\",月,\\"貸\\",,,,,,\\"y\\",\\"y\\",+QM(\\"2203\\",月,\\"貸\\",,,,,,\\"y\\",\\"y\\",

預(yù)付賬款的公式是QM(\\"1123\\",月,\\"借\\",,,,,,\\"y\\",\\"y\\",+QM(\\"2202\\",月,\\"借\\",,,,,,\\"y\\",\\"y\\",

在資產(chǎn)負(fù)債表與總賬對賬的時候，對于應(yīng)收應(yīng)付，預(yù)收預(yù)付科目如果使用輔助核算，我們不能直接在余額表中對賬確定取數(shù)是否正確，需要查詢的是客戶客戶余額表或供應(yīng)商科目余額表，在查詢時可以勾選借方余額或貸方余額確定是否正確，如果不需要重分類，我們可以將公式中的方向直接去掉，例如應(yīng)收賬款的期末余額公式就可以直接取這個科目的余額QM(\\"1122\\",月,,,,,,,\\"y\\",\\"y\\",

但是另外問題，預(yù)收帳款公式刪除了，取數(shù)跟應(yīng)付帳款的金額一樣

青山 追問

2020-06-17 09:47

請問老師：你會設(shè)置報表公式嗎，可否遠(yuǎn)程指導(dǎo)一下？

樸老師 解答

2020-06-17 10:45

不好意思哦，這個遠(yuǎn)程不了，你現(xiàn)在的問題就是取數(shù)不對是嗎

青山 追問

2020-06-17 14:03

可以了，謝謝

樸老師 解答

2020-06-17 14:09

不用客氣，歡迎再來提問